有価証券報告書-第11期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(2)【主な資産及び負債の内容】
① 流動資産
イ.現金及び預金

区分	金額(千円)
現金	46
預金
普通預金	1,830,144
小計	1,830,144
合計	1,830,191

ロ.売掛金
相手先別内訳

相手先	金額(千円)
GMOペイメントゲートウェイ㈱	14,211
SMC㈱	1,089
㈱イー・スタッフィング	924
多摩都市モノレール㈱	594
㈱エムエム総研	473
その他	3,488
合計	20,780

売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

当期首残高 (千円)	当期発生高 (千円)	当期回収高 (千円)	当期末残高 (千円)	回収率(%)		滞留期間(日)
(A)	(B)	(C)	(D)	(C) (A) + (B)	× 100	(A) + (D) 2 (B) 366
28,660	1,990,229	1,998,110	20,780	99.0		4.5

(注) 当期発生高には消費税等が含まれております。
ハ.コンテンツ資産

品目	金額(千円)
税理士試験(2021年版)	19,874
司法書士試験(2021年版)	7,819
司法試験(2021年版)	7,701
中小企業診断士試験(2021年版)	4,989
司法試験(2022年版)	4,901
その他	28,301
合計	73,588

ニ.貯蔵品

品目	金額(千円)
商品券	294
その他	49
合計	343

② 流動負債
イ.前受金

相手先	金額(千円)
一般消費者	795,108
㈱コスモファーマ	2,257
フジ産業㈱	1,663
その他	16,489
合計	815,518

③ 固定負債
イ.長期借入金

相手先	金額(千円)
㈱三菱UFJ銀行	62,507
㈱商工組合中央金庫	39,158
第一勧業信用組合	14,556
合計	116,221

(注)1年以内に返済予定の長期借入金を含めて記載しております。