有価証券報告書-第16期(2025/01/01-2025/12/31)

(2) 【主な資産及び負債の内容】
① 流動資産
イ.現金及び預金

区分	金額(千円)
預金
普通預金	4,087,310
合計	4,087,310

ロ.売掛金
相手先別内訳

相手先	金額(千円)
GMOペイメントゲートウェイ㈱	44,006
㈶東京都人材支援事業団	7,484
Amazon Services International LLC	2,808
㈱クボタ	1,742
SMC㈱	1,138
その他	11,280
合計	68,460

売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

当期首残高 (千円)	当期発生高 (千円)	当期回収高 (千円)	当期末残高 (千円)	回収率(%)	滞留期間(日)
(A)	(B)	(C)	(D)	(C) ×100 (A)+(B)	(A)+(D) 2 (B) 365
74,577	5,716,550	5,722,667	68,460	98.8	4.6

ハ.コンテンツ資産

品目	金額(千円)
公認会計士(2027年版)	31,486
税理士(2026年版)	26,120
公認会計士(2026年版)	22,165
司法試験(2026年版)	17,094
司法書士(2026年版)	11,226
その他	90,151
合計	198,243

ニ.仕掛品

品目	金額(千円)
書籍	6,939
合計	6,939

ホ.貯蔵品

品目	金額(千円)
切手・印紙等	98
合計	98

② 流動負債
イ.短期借入金

相手先	金額(千円)
㈱三菱UFJ銀行	250,000
㈱三井住友銀行	100,000
㈱りそな銀行	100,000
合計	450,000

ロ.未払金

相手先	金額(千円)
㈱サイバーエージェント	60,499
TOPPANクロレ㈱	39,262
㈱シード	13,101
クラスメソッド㈱	8,997
全日空商事㈱	7,765
その他	94,635
合計	224,263

ハ.前受金

相手先	金額(千円)
一般消費者	2,260,630
パーク24㈱	13,244
㈱LegalOn Technologies	7,065
㈱ジャックス	5,217
その他	244,283
合計	2,530,440