有価証券報告書-第12期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(2)【主な資産及び負債の内容】
① 流動資産
イ.現金及び預金

区分	金額(千円)
現金	29
預金
普通預金	2,273,524
小計	2,273,554
合計	2,273,554

ロ.売掛金
相手先別内訳

相手先	金額(千円)
GMOペイメントゲートウェイ㈱	24,645
SMC㈱	1,405
㈱琉球銀行	997
㈱イー・スタッフィング	924
多摩都市モノレール㈱	594
その他	4,040
合計	32,607

売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

当期首残高 (千円)	当期発生高 (千円)	当期回収高 (千円)	当期末残高 (千円)	回収率(%)		滞留期間(日)
(A)	(B)	(C)	(D)	(C) (A) + (B)	× 100	(A) + (D) 2 (B) 365
20,780	2,749,138	2,737,310	32,607	98.8		3.5

(注) 当期発生高には消費税等が含まれております。
ハ.コンテンツ資産

品目	金額(千円)
税理士試験(2022年版)	17,798
簿記(2022年版)	14,973
司法試験(2022年版)	10,577
建築士試験(2022年版)	7,964
中小企業診断士(2022年版)	6,691
その他	43,273
合計	101,278

ニ.貯蔵品

品目	金額(千円)
切手・印紙等	56
商品券	2
合計	58

② 流動負債
イ.前受金

相手先	金額(千円)
一般消費者	1,108,608
㈱ジャックス	5,049
ネットワンシステムズ㈱	4,004
その他	38,897
合計	1,156,558

③ 固定負債
イ.長期借入金

相手先	金額(千円)
㈱三井住友銀行	41,664
㈱三菱UFJ銀行	35,855
㈱商工組合中央金庫	29,150
第一勧業信用組合	10,260
合計	116,929

(注)1年以内に返済予定の長期借入金を含めて記載しております。