有価証券報告書-第15期(2024/01/01-2024/12/31)

(2)【主な資産及び負債の内容】
① 流動資産
イ.現金及び預金

区分	金額(千円)
預金
普通預金	3,476,268
合計	3,476,268

ロ.売掛金
相手先別内訳

相手先	金額(千円)
GMOペイメントゲートウェイ㈱	47,407
㈶東京都人材支援事業団	9,333
Amazon Services International LLC	2,629
㈱クボタ	1,584
SMC㈱	1,118
その他	12,504
合計	74,577

売掛金の発生及び回収並びに滞留状況

当期首残高 (千円)	当期発生高 (千円)	当期回収高 (千円)	当期末残高 (千円)	回収率(%)		滞留期間(日)
(A)	(B)	(C)	(D)	(C) (A) + (B)	× 100	(A) + (D) 2 (B) 366
60,639	4,945,115	4,931,176	74,577	98.5		5.0

ハ.コンテンツ資産

品目	金額(千円)
公認会計士(2026年版)	31,643
税理士(2025年版)	21,914
司法試験(2026年版)	12,688
司法書士(2025年版)	11,316
簿記(2025年版)	11,075
その他	90,725
合計	179,363

ニ.貯蔵品

品目	金額(千円)
切手・印紙等	107
合計	107

② 流動負債
イ.短期借入金

相手先	金額(千円)
㈱三菱UFJ銀行	250,000
㈱三井住友銀行	100,000
㈱りそな銀行	100,000
合計	450,000

ロ.未払金

相手先	金額(千円)
Google Japan G.K	57,573
三菱UFJニコス㈱	42,600
TOPPANクロレ㈱	23,275
㈱シード	14,446
㈱NDPマーケティング	12,861
その他	119,411
合計	270,169

ハ.前受金

相手先	金額(千円)
一般消費者	1,972,681
㈱ジャックス	5,217
ネットワンシステムズ㈱	3,927
その他	183,405
合計	2,165,230