有価証券報告書-第10期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	8,888千円		8,819千円
未払事業税	10,973		-
賞与引当金	10,015		10,983
役員賞与引当金	229		-
一括償却資産	1,070		1,418
資産除去債務	5,284		9,987
減損損失	13,222		12,217
その他	5,990		4,751
繰延税金資産小計	55,676		48,178
評価性引当額	△6,658		△11,361
繰延税金資産合計	49,018		36,817
繰延税金負債
資産除去債務	△3,830		△8,087
未収還付事業税	-		△42
繰延税金負債合計	△3,830		△8,130
繰延税金資産(負債)の純額	45,188		28,687

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	34.4%		30.6%
(調整)
住民税均等割	1.6		2.5
税額控除	△0.7		△4.5
評価性引当額の増減等	1.4		2.3
その他	△0.0		△0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.7		30.9