有価証券報告書-第11期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	8,819	千円		8,849	千円
未払事業税	-			7,879
賞与引当金	10,983			15,406
一括償却資産	1,418			1,952
資産除去債務	9,987			10,065
減損損失	12,217			9,975
その他	4,751			6,739
繰延税金資産小計	48,178			60,869
評価性引当額	△11,361			△11,438
繰延税金資産合計	36,817			49,431
繰延税金負債
資産除去債務	△8,087			△7,607
未収還付事業税	△42			-
繰延税金負債合計	△8,130			△7,607
繰延税金資産(負債)の純額	28,687			41,823

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0			0.4
住民税均等割	2.5			1.3
税額控除	△4.5			△4.9
評価性引当額の増減等	2.3			0.3
その他	△0.0			△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.9			27.7