有価証券報告書-第6期(2022/01/01-2022/12/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年12月31日)		当事業年度 (2022年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	18,384千円		25,301千円
貸倒引当金	6,412		6,820
投資有価証券評価損	-		15,290
株式報酬費用	17,932		44,667
関係会社株式評価損	9,733		9,733
その他	6,693		6,200
繰延税金資産小計	59,155		108,012
評価性引当額	△34,078		△61,221
繰延税金資産合計	25,078		46,791

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年12月31日)		当事業年度 (2022年12月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損益に算入されない項目	0.4		0.4
受取配当金	△28.0		△29.0
住民税均等割	0.2		0.1
税額控除	-		△0.0
その他	0.6		0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	3.7		2.8