有価証券報告書-第7期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(重要な後発事象)
(株式分割及び株式分割に伴う定款の一部変更)
当社は、2021年11月12日開催の取締役会決議に基づき、2022年1月1日付で株式分割及び株式分割に伴う定款の一部変更を行っております。
1.株式分割の目的
投資単位当たりの金額を引き下げることにより、当社株式の流動性の向上と投資家層の拡大を図ることを目的としております。
2.株式分割の概要
(1) 分割の方法
2021年12月31日(当日は株主名簿管理人の休業日につき、実質的には12月30日(木))を基準日として、同日最終の株主名簿に記載又は記録された株主の所有する普通株式を、1株につき2株の割合をもって分割いたしました。
(2) 分割により増加する株式数
株式分割前の発行済株式総数 14,733,190株
株式分割により増加する株式数 14,733,190株
株式分割後の発行済株式総数 29,466,380株
株式分割後の発行可能株式総数 84,000,000株
(3) 分割の日程
基準日公告日 2021年12月15日
基準日 2021年12月31日
効力発生日 2022年1月1日
(4) 1株当たり情報に及ぼす影響
1株当たり情報に及ぼす影響については、当該箇所に記載しております。
3. 定款の一部変更
(1)変更の理由
上記株式分割に伴い、会社法第184条第2項の規定に基づく取締役会決議により、2022年1月1日をもって当社定款の一部を変更いたしました。
(2)定款変更の内容
変更の内容は、以下のとおりであります。(下線部分は変更箇所となります。)

現行定款	変更案
(発行可能株式総数) 第6条 当会社の発行可能株式総数は、4,200万株とする。	(発行可能株式総数) 第6条 当会社の発行可能株式総数は、8,400万株とする。

(3)日程
定款変更の効力発生日 2022年1月1日
4.その他
(1)資本金の額の変更
今回の株式分割に際して、資本金の額の変更はありません。
(2)新株予約権の行使価額の調整
今回の株式分割に伴い、当社発行の新株予約権の1株当たり行使価額を2022年1月1日以降、以下のとおり調整しております。

新株予約権の名称	調整前行使価額	調整後行使価額
第1回新株予約権	34円	17円
第2回新株予約権	134円	67円
第4回新株予約権	167円	84円
第5回新株予約権	167円	84円
第6回新株予約権	167円	84円
第7回新株予約権	167円	84円

(完全子会社の吸収合併)
当社は、2022年2月25日開催の取締役会において、2022年5月1日を効力発生日として、当社を吸収合併存続会社とし、当社の完全子会社であるオーベラス・ジャパン株式会社(以下、「オーベラス」)を吸収合併消滅会社とする吸収合併を行うことを決議し、同日付で吸収合併契約書を締結いたしました。
(1) 当該吸収合併の相手会社(当該連結子会社)についての事項
① 商号、本店の所在地、代表者の氏名、資本金の額、純資産の額、総資産の額及び事業の内容

商号	オーベラス・ジャパン株式会社
本店の所在地	東京都千代田区大手町二丁目6番2号
代表者の氏名	代表取締役 有田 一平
資本金の額	10,000千円(2021年4月30日現在)
純資産の額	△3,131千円(2021年4月30日現在)
総資産の額	150,061千円(2021年4月30日現在)
事業の内容	電力事業

② 最近3年間に終了した各事業年度の売上高、営業損益、経常損益及び当期純損益

			(単位:千円)
事業年度	2019年4月期	2020年4月期	2021年4月期
売上高	92,829	126,743	128,174
営業利益及び営業損失(△)	15,211	△17,964	△12,599
経常利益及び経常損失(△)	14,905	△19,179	△11,692
当期純利益及び当期純損失(△)	11,159	△19,757	△10,916

(注)上記は、監査法人の監査を受けたものではありません。
③ 大株主の名称及び発行済株式の総数に占める大株主の持株数の割合
当社 100%
④ 提出会社との間の資本関係、人的関係及び取引関係

資本関係	当社は、オーベラスの発行済株式の全てを所有しております。
人的関係	当社から取締役を派遣しております。
取引関係	当社は、オーベラスから、管理業務の一部を受託しております。

(2) 当該吸収合併の目的
当社は事業シナジーの強化及び経営効率の改善を目的として、当社100%出資子会社であるオーベラスを吸収合併することといたしました。
(3) 当該吸収合併の方法、吸収合併に係る割当ての内容その他の吸収合併契約の内容
① 吸収合併の方法
当社を吸収合併存続会社とし、オーベラスを吸収合併消滅会社とする吸収合併です。
② 吸収合併に係る割当ての内容
オーベラスは、当社の完全子会社であることから、本合併による新株式の発行及び金銭等の割り当てはありません。
③ その他の吸収合併契約の内容
合併に係る取締役会決議日 2022年2月25日
合併契約書承認取締役会 2022年2月25日
合併契約締結日 2022年2月25日
合併予定日(効力発生日) 2022年5月1日(予定)
(注)本合併は、当社においては会社法第796条第2項に規定する簡易合併に該当し、オーベラスにおいて会社法第784条第1項に規定する略式合併に該当するため、いずれも合併契約に関する株主総会の承認を得ることなく行うものであります。
(4) 吸収合併に係る割当ての内容の算定根拠
該当事項はありません。
(5) 当該吸収合併の後の吸収合併存続会社となる会社の商号、本店の所在地、代表者の氏名、資本金の額、純資産の額、総資産の額及び事業の内容

商号	ENECHANGE株式会社
本店の所在地	東京都千代田区大手町二丁目6番2号
代表者の氏名	代表取締役CEO 城口 洋平 代表取締役COO 有田 一平
資本金の額	30億3,683万円
純資産の額	未定
総資産の額	未定
事業の内容	エネルギープラットフォーム事業、エネルギーデータ事業

(6) 実施する会計処理の概要
「企業結合に関する会計基準」(企業会計基準第21号 2019年1月16日)及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第10号 2019年1月16日)に基づき、共通支配下の取引として処理を行う予定であります。