有価証券報告書-第8期(2022/01/01-2022/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年12月31日)		当事業年度 (2022年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	115,330千円		456,428千円
ソフトウエア	40,566		95,525
関係会社株式	18,839		18,824
貸倒引当金	29,942		11,021
販売促進引当金	154,810		137,501
投資事業組合運用損	-		79,053
資産調整勘定	-		154,511
その他	16,266		4,304
繰延税金資産小計	375,755		957,169
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△115,330		△456,428
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△260,424		△217,211
評価性引当額小計	△375,755		△673,639
繰延税金資産合計	-		283,529
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-		△13,902
のれん	-		△282,823
繰延税金負債合計	-		△296,725
繰延税金負債の純額	-		△13,196

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度においては、税引前当期純損失が計上されているため記載を省略しております。