有価証券報告書-第11期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	1,103,908	千円		809,997	千円
ソフトウエア	186,593			317,398
減損損失	127,018			-
関係会社株式	780,367			904,312
貸倒引当金	18,195			19,807
賞与引当金	47,351			75,270
返金負債	27,998			51,923
販売促進引当金	35,962			158,644
投資有価証券評価損	30,089			8,508
投資事業組合運用損	98,150			136,501
資産調整勘定	81,321			49,014
決算訂正関連費用	28,475			28,604
その他	9,388			30,328
繰延税金資産小計	2,574,820			2,590,311
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,103,908			△809,997
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,470,911			△1,530,302
評価性引当額小計	△2,574,820			△2,340,299
繰延税金資産合計	-			250,011
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△253			△4,592
繰延税金負債合計	△253			△4,592
繰延税金資産の純額	△253			245,419

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度においては、税引前当期純損失が計上されているため記載を省略しております。