有価証券報告書-第9期(2023/01/01-2023/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年12月31日)		当事業年度 (2023年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	456,428千円		830,300千円
ソフトウエア	95,525		46,160
減損損失	-		27,838
関係会社株式	18,824		47,702
貸倒引当金	11,021		295,547
販売促進引当金	137,501		37,491
債務保証損失引当金	-		29,758
投資事業組合運用損	79,053		32,023
資産調整勘定	154,511		133,810
決算訂正関連費用	-		308,969
その他	4,304		35,196
繰延税金資産小計	957,169		1,824,800
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△456,428		△830,300
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△500,035		△994,269
評価性引当額小計	△956,463		△1,824,570
繰延税金資産合計	706		230
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△13,902		△8,702
その他	-		△181
繰延税金負債合計	△13,902		△8,884
繰延税金負債の純額	△13,196		△8,653

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度においては、税引前当期純損失が計上されているため記載を省略しております。