有価証券報告書-第2期(令和2年8月1日-令和3年7月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年7月31日)		当事業年度 (2021年7月31日)
繰延税金資産
資産除去債務	66百万円		68百万円
税務上の繰越欠損金	- 〃		64 〃
減価償却費超過額	44 〃		39 〃
未払事業税等	2 〃		26 〃
投資有価証券	21 〃		19 〃
関係会社株式	14 〃		10 〃
その他	10 〃		12 〃
繰延税金資産小計	158百万円		241百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	- 〃		△64 〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△84 〃		△69 〃
評価性引当額小計	△84 〃		△134 〃
繰延税金資産合計	74百万円		107百万円
繰延税金負債
その他	-百万円		△1百万円
繰延税金負債合計	-百万円		△1百万円
繰延税金資産(負債)の純額	74百万円		106百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。