有価証券届出書(新規公開時)
ストック・オプション等関係
(ストック・オプション等関係)
当連結会計年度(自 2019年8月1日 至 2020年7月31日)
1.ストック・オプションにかかる費用計上額及び科目名
該当事項はありません。
2.ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
第1回から第23回新株予約権は、株式会社ビズリーチが発行したものであり、新株予約権に係る義務は、株式会社ビズリーチが単独株式移転により当社を設立した日(2020年2月3日)に、株式会社ビズリーチから当社に承継されております。
当連結会計年度において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。
なお、2020年12月7日付株式分割(1株につき100株の割合)による分割後の数値を記載しております。
(1)ストック・オプションの内容
(注)1.付与対象者の区分及び人数は、新株予約権の付与時点における内容を記載しております。
2.付与日は、株式会社ビズリーチにおける当初の付与日であります。
3.「第4 提出会社の状況 1 株式等の状況 (2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。
(2)ストック・オプションの規模及びその変動状況
当連結会計年度(2020年7月期)において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。
①ストック・オプションの数
②単価情報
3.ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法
ストック・オプション付与時点において当社は未公開株式であるため、ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法を単位当たりの本源的価値の見積りによっております。また、単位当たりの本源的価値の算定基礎となる自社の株式価値は、純資産方式及びDCF法等の結果を総合的に勘案して決定しております。
4.ストック・オプションの権利確定数の見積方法
基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。
5.ストック・オプションの単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の当連結会計年度末における本源的価値の合計額及び当連結会計年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額
当連結会計年度(自 2019年8月1日 至 2020年7月31日)
1.ストック・オプションにかかる費用計上額及び科目名
該当事項はありません。
2.ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
第1回から第23回新株予約権は、株式会社ビズリーチが発行したものであり、新株予約権に係る義務は、株式会社ビズリーチが単独株式移転により当社を設立した日(2020年2月3日)に、株式会社ビズリーチから当社に承継されております。
当連結会計年度において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。
なお、2020年12月7日付株式分割(1株につき100株の割合)による分割後の数値を記載しております。
(1)ストック・オプションの内容
| 第1回新株予約権 | 第2回新株予約権 | |
| 付与対象者の区分及び人数(名) (注)1 | 取締役 1 従業員 29 子会社役員 2 子会社従業員 3 社外協力者 4 | 監査役 1 従業員 42 社外協力者 3 |
| 株式の種類別のストック・オプションの数 | 普通株式 990,000株 | 普通株式 507,000株 |
| 付与日(注)2 | 2012年10月15日 | 2014年9月1日 |
| 権利確定条件 | (注)3 | (注)3 |
| 対象勤務期間 | 対象勤務期間はありません。 | 対象勤務期間はありません。 |
| 新株予約権の行使期間 | 2020年2月3日～ 2022年10月10日 | 2020年2月3日～ 2024年9月1日 |
| 第4回新株予約権 | 第5回新株予約権 | |
| 付与対象者の区分及び人数(名) (注)1 | 従業員 80 | 取締役 1 |
| 株式の種類別のストック・オプションの数 | 普通株式 360,000株 | 普通株式 40,00,000株 |
| 付与日(注)2 | 2015年4月10日 | 2015年12月21日 |
| 権利確定条件 | (注)3 | (注)3 |
| 対象勤務期間 | 対象勤務期間はありません。 | 対象勤務期間はありません。 |
| 新株予約権の行使期間 | 2020年2月3日～ 2025年4月7日 | 2020年2月3日～ 2024年12月21日 |
| 第6回新株予約権 | 第7回新株予約権 | |
| 付与対象者の区分及び人数(名) (注)1 | 取締役 3 従業員 67 | 取締役 2 従業員 136 |
| 株式の種類別のストック・オプションの数 | 普通株式 985,000株 | 普通株式 1,282,000株 |
| 付与日(注)2 | 2015年12月21日 | 2017年6月30日 |
| 権利確定条件 | (注)3 | (注)3 |
| 対象勤務期間 | 対象勤務期間はありません。 | 対象勤務期間はありません。 |
| 新株予約権の行使期間 | 2020年2月3日～ 2025年12月11日 | 2020年2月3日～ 2027年6月14日 |
| 第8回新株予約権 | 第9回新株予約権 | |
| 付与対象者の区分及び人数(名) (注)1 | 取締役 1 | 社外協力者 3 |
| 株式の種類別のストック・オプションの数 | 普通株式 715,000株 | 普通株式 183,000株 |
| 付与日(注)2 | 2017年6月30日 | 2018年3月30日 |
| 権利確定条件 | (注)3 | (注)3 |
| 対象勤務期間 | 対象勤務期間はありません。 | 対象勤務期間はありません。 |
| 新株予約権の行使期間 | 2020年2月3日～ 2023年12月31日 | 2021年1月1日～ 2024年12月31日 |
| 第10回新株予約権 | 第11回新株予約権 | |
| 付与対象者の区分及び人数(名) (注)1 | 従業員 1 | 従業員 42 |
| 株式の種類別のストック・オプションの数 | 普通株式 120,000株 | 普通株式 268,000株 |
| 付与日(注)2 | 2018年4月27日 | 2018年4月27日 |
| 権利確定条件 | (注)3 | (注)3 |
| 対象勤務期間 | 対象勤務期間はありません。 | 対象勤務期間はありません。 |
| 新株予約権の行使期間 | 2020年5月1日～ 2028年3月26日 | 2020年5月1日～ 2028年3月26日 |
| 第12回新株予約権 | 第13回新株予約権 | |
| 付与対象者の区分及び人数(名) (注)1 | 取締役 1 従業員 47 | 従業員 6 |
| 株式の種類別のストック・オプションの数 | 普通株式 549,500株 | 普通株式 27,000株 |
| 付与日(注)2 | 2019年4月26日 | 2019年4月26日 |
| 権利確定条件 | (注)3 | (注)3 |
| 対象勤務期間 | 対象勤務期間はありません。 | 対象勤務期間はありません。 |
| 新株予約権の行使期間 | 2021年4月18日～ 2029年4月17日 | 2021年4月18日～ 2029年4月17日 |
| 第14回新株予約権 | 第15回新株予約権 | |
| 付与対象者の区分及び人数(名) (注)1 | 従業員 19 | 従業員 7 |
| 株式の種類別のストック・オプションの数 | 普通株式 162,000株 | 普通株式 164,000株 |
| 付与日(注)2 | 2019年4月26日 | 2019年4月26日 |
| 権利確定条件 | (注)3 | (注)3 |
| 対象勤務期間 | 対象勤務期間はありません。 | 対象勤務期間はありません。 |
| 新株予約権の行使期間 | 2021年4月18日～ 2029年4月17日 | 2021年4月18日～ 2029年4月17日 |
| 第16回新株予約権 | 第17回新株予約権 | |
| 付与対象者の区分及び人数(名) (注)1 | 従業員 1 | 監査役 1 従業員 72 |
| 株式の種類別のストック・オプションの数 | 普通株式 109,000株 | 普通株式 212,500株 |
| 付与日(注)2 | 2019年4月26日 | 2019年7月19日 |
| 権利確定条件 | (注)3 | (注)3 |
| 対象勤務期間 | 対象勤務期間はありません。 | 対象勤務期間はありません。 |
| 新株予約権の行使期間 | 2021年4月18日～ 2029年4月17日 | 2021年7月18日～ 2029年7月17日 |
| 第18回新株予約権 | 第19回新株予約権 | |
| 付与対象者の区分及び人数(名) (注)1 | 従業員 20 | 従業員 12 |
| 株式の種類別のストック・オプションの数 | 普通株式 142,600株 | 普通株式 25,200株 |
| 付与日(注)2 | 2019年7月19日 | 2019年7月19日 |
| 権利確定条件 | (注)3 | (注)3 |
| 対象勤務期間 | 対象勤務期間はありません。 | 対象勤務期間はありません。 |
| 新株予約権の行使期間 | 2021年7月18日～ 2029年7月17日 | 2021年7月18日～ 2029年7月17日 |
| 第20回新株予約権 | 第21回新株予約権 | |
| 付与対象者の区分及び人数(名) (注)1 | 従業員 2 | 従業員 2 |
| 株式の種類別のストック・オプションの数 | 普通株式 268,200株 | 普通株式 120,000株 |
| 付与日(注)2 | 2019年7月19日 | 2019年7月19日 |
| 権利確定条件 | (注)3 | (注)3 |
| 対象勤務期間 | 対象勤務期間はありません。 | 対象勤務期間はありません。 |
| 新株予約権の行使期間 | 2021年7月18日～ 2029年7月17日 | 2021年7月18日～ 2029年7月17日 |
| 第22回新株予約権 | 第23回新株予約権 | |
| 付与対象者の区分及び人数(名) (注)1 | 監査役 1 従業員 69 | 監査役 1 従業員 33 子会社役員 1 |
| 株式の種類別のストック・オプションの数 | 普通株式 434,500株 | 普通株式 85,500株 |
| 付与日(注)2 | 2019年12月30日 | 2019年12月30日 |
| 権利確定条件 | (注)3 | (注)3 |
| 対象勤務期間 | 対象勤務期間はありません。 | 対象勤務期間はありません。 |
| 新株予約権の行使期間 | 2021年12月20日～ 2029年12月19日 | 2021年12月20日～ 2029年12月19日 |
| 第24回新株予約権 | 第25回新株予約権 | |
| 付与対象者の区分及び人数(名) (注)1 | 子会社従業員 5 | 子会社従業員 60 |
| 株式の種類別のストック・オプションの数 | 普通株式 65,000株 | 普通株式 238,300株 |
| 付与日 | 2020年7月31日 | 2020年7月31日 |
| 権利確定条件 | (注)3 | (注)3 |
| 対象勤務期間 | 対象勤務期間はありません。 | 対象勤務期間はありません。 |
| 新株予約権の行使期間 | 2022年7月21日～ 2030年7月20日 | 2022年7月21日～ 2030年7月20日 |
| 第26回新株予約権 | |
| 付与対象者の区分及び人数(名) (注)1 | 従業員 5 子会社従業員 31 |
| 株式の種類別のストック・オプションの数 | 普通株式 95,000株 |
| 付与日 | 2020年7月31日 |
| 権利確定条件 | (注)3 |
| 対象勤務期間 | 対象勤務期間はありません。 |
| 新株予約権の行使期間 | 2022年7月21日～ 2030年7月20日 |
(注)1.付与対象者の区分及び人数は、新株予約権の付与時点における内容を記載しております。
2.付与日は、株式会社ビズリーチにおける当初の付与日であります。
3.「第4 提出会社の状況 1 株式等の状況 (2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。
(2)ストック・オプションの規模及びその変動状況
当連結会計年度(2020年7月期)において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。
①ストック・オプションの数
| 第1回新株予約権 | 第2回新株予約権 | |
| 権利確定前(株) | ||
| 前連結会計年度末 | ― | ― |
| 付与 | ― | ― |
| 失効 | ― | ― |
| 権利確定 | ― | ― |
| 未確定残 | ― | ― |
| 権利確定後(株) | ||
| 前連結会計年度末 | 768,000 | 363,000 |
| 権利確定 | ― | ― |
| 権利行使 | ― | ― |
| 失効 | 55,000 | 15,000 |
| 未行使残 | 713,000 | 348,000 |
| 第4回新株予約権 | 第5回新株予約権 | |
| 権利確定前(株) | ||
| 前連結会計年度末 | ― | ― |
| 付与 | ― | ― |
| 失効 | ― | ― |
| 権利確定 | ― | ― |
| 未確定残 | ― | ― |
| 権利確定後(株) | ||
| 前連結会計年度末 | 273,000 | 4,000,000 |
| 権利確定 | ― | ― |
| 権利行使 | ― | ― |
| 失効 | 8,000 | ― |
| 未行使残 | 265,000 | 4,000,000 |
| 第6回新株予約権 | 第7回新株予約権 | |
| 権利確定前(株) | ||
| 前連結会計年度末 | ― | ― |
| 付与 | ― | ― |
| 失効 | ― | ― |
| 権利確定 | ― | ― |
| 未確定残 | ― | ― |
| 権利確定後(株) | ||
| 前連結会計年度末 | 870,000 | 1,217,000 |
| 権利確定 | ― | ― |
| 権利行使 | ― | ― |
| 失効 | 29,000 | 77,000 |
| 未行使残 | 841,000 | 1,140,000 |
| 第8回新株予約権 | 第9回新株予約権 | |
| 権利確定前(株) | ||
| 前連結会計年度末 | 715,000 | 183,000 |
| 付与 | ― | ― |
| 失効 | ― | ― |
| 権利確定 | 715,000 | ― |
| 未確定残 | ― | 183,000 |
| 権利確定後(株) | ||
| 前連結会計年度末 | ― | ― |
| 権利確定 | 715,000 | ― |
| 権利行使 | ― | ― |
| 失効 | ― | ― |
| 未行使残 | 715,000 | ― |
| 第10回新株予約権 | 第11回新株予約権 | |
| 権利確定前(株) | ||
| 前連結会計年度末 | 120,000 | 262,000 |
| 付与 | ― | ― |
| 失効 | ― | 16,000 |
| 権利確定 | 120,000 | 246,000 |
| 未確定残 | ― | ― |
| 権利確定後(株) | ||
| 前連結会計年度末 | ― | ― |
| 権利確定 | 120,000 | 246,000 |
| 権利行使 | ― | ― |
| 失効 | ― | ― |
| 未行使残 | 120,000 | 246,000 |
| 第12回新株予約権 | 第13回新株予約権 | |
| 権利確定前(株) | ||
| 前連結会計年度末 | 549,500 | 27,000 |
| 付与 | ― | ― |
| 失効 | ― | ― |
| 権利確定 | ― | ― |
| 未確定残 | 549,500 | 27,000 |
| 権利確定後(株) | ||
| 前連結会計年度末 | ― | ― |
| 権利確定 | ― | ― |
| 権利行使 | ― | ― |
| 失効 | ― | ― |
| 未行使残 | ― | ― |
| 第14回新株予約権 | 第15回新株予約権 | |
| 権利確定前(株) | ||
| 前連結会計年度末 | 162,000 | 164,000 |
| 付与 | ― | ― |
| 失効 | 13,000 | ― |
| 権利確定 | ― | ― |
| 未確定残 | 149,000 | 164,000 |
| 権利確定後(株) | ||
| 前連結会計年度末 | ― | ― |
| 権利確定 | ― | ― |
| 権利行使 | ― | ― |
| 失効 | ― | ― |
| 未行使残 | ― | ― |
| 第16回新株予約権 | 第17回新株予約権 | |
| 権利確定前(株) | ||
| 前連結会計年度末 | 109,000 | 212,500 |
| 付与 | ― | ― |
| 失効 | ― | 7,000 |
| 権利確定 | ― | ― |
| 未確定残 | 109,000 | 205,500 |
| 権利確定後(株) | ||
| 前連結会計年度末 | ― | ― |
| 権利確定 | ― | ― |
| 権利行使 | ― | ― |
| 失効 | ― | ― |
| 未行使残 | ― | ― |
| 第18回新株予約権 | 第19回新株予約権 | |
| 権利確定前(株) | ||
| 前連結会計年度末 | 142,600 | 25,200 |
| 付与 | ― | ― |
| 失効 | ― | ― |
| 権利確定 | ― | ― |
| 未確定残 | 142,600 | 25,200 |
| 権利確定後(株) | ||
| 前連結会計年度末 | ― | ― |
| 権利確定 | ― | ― |
| 権利行使 | ― | ― |
| 失効 | ― | ― |
| 未行使残 | ― | ― |
| 第20回新株予約権 | 第21回新株予約権 | |
| 権利確定前(株) | ||
| 前連結会計年度末 | 268,200 | 120,000 |
| 付与 | ― | ― |
| 失効 | ― | ― |
| 権利確定 | ― | ― |
| 未確定残 | 268,200 | 120,000 |
| 権利確定後(株) | ||
| 前連結会計年度末 | ― | ― |
| 権利確定 | ― | ― |
| 権利行使 | ― | ― |
| 失効 | ― | ― |
| 未行使残 | ― | ― |
| 第22回新株予約権 | 第23回新株予約権 | |
| 権利確定前(株) | ||
| 前連結会計年度末 | ― | ― |
| 付与 | 434,500 | 85,500 |
| 失効 | ― | ― |
| 権利確定 | ― | ― |
| 未確定残 | 434,500 | 85,500 |
| 権利確定後(株) | ||
| 前連結会計年度末 | ― | ― |
| 権利確定 | ― | ― |
| 権利行使 | ― | ― |
| 失効 | ― | ― |
| 未行使残 | ― | ― |
| 第24回新株予約権 | 第25回新株予約権 | |
| 権利確定前(株) | ||
| 前連結会計年度末 | ― | ― |
| 付与 | 65,000 | 238,300 |
| 失効 | ― | ― |
| 権利確定 | ― | ― |
| 未確定残 | 65,000 | 238,300 |
| 権利確定後(株) | ||
| 前連結会計年度末 | ― | ― |
| 権利確定 | ― | ― |
| 権利行使 | ― | ― |
| 失効 | ― | ― |
| 未行使残 | ― | ― |
| 第26回新株予約権 | |
| 権利確定前(株) | |
| 前連結会計年度末 | ― |
| 付与 | 95,000 |
| 失効 | ― |
| 権利確定 | ― |
| 未確定残 | 95,000 |
| 権利確定後(株) | |
| 前連結会計年度末 | ― |
| 権利確定 | ― |
| 権利行使 | ― |
| 失効 | ― |
| 未行使残 | ― |
②単価情報
| 第1回新株予約権 | 第2回新株予約権 | |
| 権利行使価格(円) | 43 | 43 |
| 行使時平均株価(円) | ― | ― |
| 付与日における公正な評価単価(円) | ― | ― |
| 第4回新株予約権 | 第5回新株予約権 | |
| 権利行使価格(円) | 43 | 100 |
| 行使時平均株価(円) | ― | ― |
| 付与日における公正な評価単価(円) | ― | ― |
| 第6回新株予約権 | 第7回新株予約権 | |
| 権利行使価格(円) | 100 | 250 |
| 行使時平均株価(円) | ― | ― |
| 付与日における公正な評価単価(円) | ― | ― |
| 第8回新株予約権 | 第9回新株予約権 | |
| 権利行使価格(円) | 250 | 400 |
| 行使時平均株価(円) | ― | ― |
| 付与日における公正な評価単価(円) | ― | ― |
| 第10回新株予約権 | 第11回新株予約権 | |
| 権利行使価格(円) | 400 | 400 |
| 行使時平均株価(円) | ― | ― |
| 付与日における公正な評価単価(円) | ― | ― |
| 第12回新株予約権 | 第13回新株予約権 | |
| 権利行使価格(円) | 550 | 550 |
| 行使時平均株価(円) | ― | ― |
| 付与日における公正な評価単価(円) | ― | ― |
| 第14回新株予約権 | 第15回新株予約権 | |
| 権利行使価格(円) | 550 | 550 |
| 行使時平均株価(円) | ― | ― |
| 付与日における公正な評価単価(円) | ― | ― |
| 第16回新株予約権 | 第17回新株予約権 | |
| 権利行使価格(円) | 550 | 550 |
| 行使時平均株価(円) | ― | ― |
| 付与日における公正な評価単価(円) | ― | ― |
| 第18回新株予約権 | 第19回新株予約権 | |
| 権利行使価格(円) | 550 | 550 |
| 行使時平均株価(円) | ― | ― |
| 付与日における公正な評価単価(円) | ― | ― |
| 第20回新株予約権 | 第21回新株予約権 | |
| 権利行使価格(円) | 550 | 550 |
| 行使時平均株価(円) | ― | ― |
| 付与日における公正な評価単価(円) | ― | ― |
| 第22回新株予約権 | 第23回新株予約権 | |
| 権利行使価格(円) | 780 | 780 |
| 行使時平均株価(円) | ― | ― |
| 付与日における公正な評価単価(円) | ― | ― |
| 第24回新株予約権 | 第25回新株予約権 | |
| 権利行使価格(円) | 1,250 | 1,250 |
| 行使時平均株価(円) | ― | ― |
| 付与日における公正な評価単価(円) | ― | ― |
| 第26回新株予約権 | |
| 権利行使価格(円) | 1,250 |
| 行使時平均株価(円) | ― |
| 付与日における公正な評価単価(円) | ― |
3.ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法
ストック・オプション付与時点において当社は未公開株式であるため、ストック・オプションの公正な評価単価の見積方法を単位当たりの本源的価値の見積りによっております。また、単位当たりの本源的価値の算定基礎となる自社の株式価値は、純資産方式及びDCF法等の結果を総合的に勘案して決定しております。
4.ストック・オプションの権利確定数の見積方法
基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。
5.ストック・オプションの単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の当連結会計年度末における本源的価値の合計額及び当連結会計年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額
| 当連結会計年度末における本源的価値の合計額 | -百万円 |
| 当連結会計年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額 | -百万円 |