訂正有価証券報告書-第22期(2020/10/01-2021/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年9月30日)		当事業年度 (2021年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	4,502千円		5,287千円
ポイント引当金	18,834		20,460
未払賞与	-		4,442
子会社株式評価損	5,135		1,621
資産除去債務	2,672		2,922
資産調整勘定	37,632		28,024
その他	246		1,535
繰延税金資産小計	69,023		64,295
評価性引当額	△7,807		△4,544
繰延税金資産合計	61,216		59,750

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年9月30日)		当事業年度 (2021年9月30日)
法定実効税率	34.6%		34.6%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.9		-
税額控除	△4.4		△4.0
住民税均等割	0.7		0.8
軽減税率適用による影響	△0.5		△0.3
評価性引当額の増減	-		△1.3
のれん償却額	1.3		0.8
その他	△0.2		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.6		30.4