有価証券報告書-第24期(2022/10/01-2023/09/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年9月30日)		当事業年度 (2023年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	4,271千円		4,537千円
パネルポイント引当金	24,230		25,826
未払賞与	4,244		9,885
関係会社株式評価損	174,978		174,978
資産除去債務	3,506		3,756
資産調整勘定	34,672		21,238
その他	1,513		4,368
繰延税金資産小計	247,417		244,591
評価性引当額	△178,485		△178,877
繰延税金資産合計	68,931		65,713
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△1,005		△961
繰延税金負債小計	△1,005		△961
繰延税金資産の純額	67,926		64,752

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年9月30日)		当事業年度 (2023年9月30日)
法定実効税率	-%		34.6%
(調整)
受取配当等永久に損金にされない項目	-		△5.3
住民税均等割	-		0.9
軽減税率適用による影響	-		△0.2
評価性引当額の増減	-		0.1
のれん償却額	-		1.0
その他	-		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		31.1

(注) 前事業年度は、税引前当期純損失であるため、記載を省略しております。