有価証券届出書(新規公開時)
④ 【キャッシュ・フロー計算書】
| (単位:千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (自 2018年10月1日 至 2019年9月30日) | 当事業年度 (自 2019年10月1日 至 2020年9月30日) | ||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失(△) | △793,999 | 108,607 | |||||||||
| 減価償却費 | 1,997 | 4,931 | |||||||||
| 固定資産除却損 | ― | 481 | |||||||||
| 事業譲渡損益(△は益) | ― | △3,451 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △357 | △1,971 | |||||||||
| 支払利息 | 2,497 | 3,592 | |||||||||
| 株式交付費 | 1,912 | ― | |||||||||
| 売上債権の増減額(△は増加) | △242,153 | 9,945 | |||||||||
| たな卸資産の増減額(△は増加) | △52,932 | △100,260 | |||||||||
| 仕入債務の増減額(△は減少) | 19,461 | 24,613 | |||||||||
| 前払費用の増減額(△は増加) | △23,728 | △79,809 | |||||||||
| 未払金の増減額(△は減少) | 163,907 | △5,714 | |||||||||
| 未払費用の増減額(△は減少) | 3,635 | △445 | |||||||||
| 未払法人税等の増減額(△は減少) | 2,884 | 3,292 | |||||||||
| 未払又は未収消費税等の増減額(△は減少) | △67,268 | 119,845 | |||||||||
| その他 | △3,938 | 7,413 | |||||||||
| 小計 | △988,082 | 91,070 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 357 | 1,971 | |||||||||
| 利息の支払額 | △2,497 | △3,592 | |||||||||
| 法人税等の支払額又は還付額(△は支払) | 4,315 | △1,083 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △985,906 | 88,365 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △2,119 | ― | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △17,960 | △1,140 | |||||||||
| 事業譲渡による収入 | ― | ※2 3,454 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △20,079 | 2,314 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入金の純増減額(△は減少) | 200,000 | 7,490 | |||||||||
| 長期借入れによる収入 | 200,000 | 100,000 | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △109,973 | △123,304 | |||||||||
| 社債の償還による支出 | △5,000 | ― | |||||||||
| 株式の発行による収入 | 545,985 | ― | |||||||||
| 株式の発行による支出 | △1,912 | ― | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 829,099 | △15,814 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額(△は減少) | △176,886 | 74,866 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 576,085 | 399,199 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※1 399,199 | ※1 474,065 | |||||||||