有価証券報告書-第19期(2022/12/01-2023/11/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年11月30日)		当事業年度 (2023年11月30日)
繰延税金資産
未払事業税	1,538千円		1,171千円
未払賞与	10,167		14,762
未払社会保険料	1,460		2,110
税務上の繰越欠損金	135,329		190,816
資産除去債務	4,040		5,381
のれん償却額	-		3,455
未払費用	1,744		-
その他	636		872
繰延税金資産小計	154,916		218,570
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△62,476		△190,816
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△4,040		△27,754
評価性引当額	△66,516		△218,570
繰延税金資産合計	88,400		-
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△3,610		△4,158
未収事業税	△334		-
繰延税金負債合計	△3,945		△4,158
繰延税金資産の純額	84,455		△4,158

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2022年11月30日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
当事業年度(2023年11月30日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。