有価証券報告書-第8期(2025/07/01-2026/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)		当事業年度 (2026年6月30日)
繰延税金資産
貸倒引当金	5,481千円		11,285千円
賞与引当金	6,693		7,204
未払事業税	3,070		16,831
未払費用	881		910
支払報酬	8,820		9,495
関係会社株式評価損	60,291		60,291
繰越税額控除	56,194		243,106
資産除去債務	7,258		10,111
その他	4,104		-
繰延税金資産小計	152,796		359,237
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△102,142		△99,325
評価性引当額小計	△102,142		△99,325
繰延税金資産合計	50,653		259,911
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	5,830		7,998
投資事業組合運用益	4,502		95,117
繰延税金負債合計	10,333		103,116
繰延税金資産の純額	40,320		156,795

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)		当事業年度 (2026年6月30日)
法定実効税率	34.6%		34.6%
(調整)
住民税均等割	0.6		0.5
評価性引当額の増減	△23.8		△0.4
税率変更による影響	0.0		-
役員給与損金不算入額	0.1		0.0
税額控除	△3.6		△28.4
還付税額	△14.3		-
その他	0.9		0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△5.5		6.9