有価証券報告書-第9期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	16,376千円	14,928千円
資産除去債務	10,633千円	13,208千円
資産調整勘定	8,378千円	―千円
買掛金	2,055千円	658千円
未払金	2,621千円	3,989千円
賞与引当金	21,011千円	26,464千円
減価償却超過額	67,961千円	66,111千円
社会保険料	3,302千円	4,147千円
関係会社株式取得費用	25,808千円	25,808千円
その他	7,532千円	5,231千円
繰延税金資産小計	165,681千円	160,548千円
評価性引当額(注)1	△46,705千円	△32,745千円
繰延税金資産合計	118,976千円	127,803千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	6,067千円	9,935千円
顧客関連資産	171,077千円	156,088千円
未収事業税	―	1,069千円
その他	―	249千円
繰延税金負債合計	177,145千円	167,342千円
繰延税金資産(負債)の純額	△58,169千円	△39,539千円

(注)1.評価性引当額の変動の主な内容は、関係会社株式の取得費用に係る評価性引当額の増加であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)	当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
税額控除	△1.9%	△1.7%
のれん償却	4.8%	4.1%
評価性引当額	2.7%	0.1%
住民税均等割額	0.3%	0.2%
新株予約権	0.4%	0.3%
その他	0.7%	△0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.6%	33.4%