訂正有価証券届出書(新規公開時)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年6月30日)	当事業年度 (2021年6月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	3,628千円	3,364千円
減価償却超過額	2,335	2,200
貸倒引当金	5,552	4,654
未払事業税	3,699	9,861
未払事業所税	877	885
その他	5,248	6,134
繰延税金資産小計	21,340	27,100
評価性引当額	△6,848	△7,499
繰延税金資産合計	14,492	19,601
繰延税金資産の純額	14,492	19,601

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年6月30日)	当事業年度 (2021年6月30日)
法定実効税率	34.59%	34.59%
(調整)
のれん償却額	3.06	1.65
住民税均等割	0.27	0.13
評価性引当額の増減	△0.26	0.17
所得拡大促進税制税額控除	-	△2.83
その他	△0.57	△0.85
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.09	32.87