有価証券報告書-第8期(2025/07/01-2026/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)	当事業年度 (2026年6月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	4,219千円	4,440千円
減価償却超過額	1,146	1,898
貸倒引当金	8,520	9,601
未払事業税	5,202	2,523
フリーレント賃借料	11,097	11,398
株式報酬費用	4,009	3,115
資産除去費用	6,654	10,124
その他	4,528	5,700
繰延税金資産小計	45,379	48,802
評価性引当額	-	-
繰延税金資産合計	45,379	48,802
繰延税金資産の純額	45,379	48,802

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)		当事業年度 (2026年6月30日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1	%	0.5	%
住民税均等割	0.7	%	0.7	%
のれん償却額	1.6	%	3.3	%
その他	△0.2	%	0.3	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.8	%	35.5	%