四半期報告書-第7期第2四半期(令和4年7月1日-令和4年9月30日)

文中の将来に関する事項は、当四半期会計期間の末日現在において判断したものであります。なお、当社は、前第2四半期累計期間については四半期財務諸表を作成していないため、前年同四半期累計期間との比較分析は行っておりません。
(1)経営成績の分析
当第2四半期累計期間における国内経済は、景気は緩やかに持ち直しており、先行きについては、ウィズコロナの新たな段階への移行が進められる中で各種政策の効果もあり、引き続き持ち直していくことが期待されます。一方で、世界的な金融引締め等が続く中、海外景気の下振れが景気を下押しするリスクとなっており、また、物価上昇、供給面での制約、金融資本市場の変動等の影響に十分注意が必要となっております。
このような環境の中、当社は引き続き新型コロナウイルスの感染防止に努める一方で、新規クライアントの獲得、協業パートナーとの連携強化、事業の拡大に向けた人材の確保に取り組んでまいりました。
以上の結果、当第2四半期累計期間の売上高は313,049千円、営業損失は7,755千円、経常損失は15,698千円、四半期純損失は9,414千円となりました。
(2)財政状態の分析
(資産の部)
当第2四半期会計期間末の資産合計は756,588千円となり、前事業年度末に比べ104,796千円増加いたしました。
流動資産は515,847千円となり、前事業年度末に比べ73,313千円増加いたしました。これは主に、新株発行及び売掛金の回収により現金及び預金が224,034千円増加した一方で、売掛金及び契約資産が163,247千円減少したことによるものであります。
固定資産は240,741千円となり、前事業年度末に比べ31,483千円増加いたしました。これは主に、本社移転の決定等に伴い、投資その他の資産のその他に含まれる敷金及び保証金が36,468千円増加したことによるものであります。
(負債の部)
当第2四半期会計期間末の負債合計は110,729千円となり、前事業年度末に比べ66,965千円減少いたしました。
流動負債は110,729千円となり、前事業年度末に比べ60,885千円減少いたしました。これは主に、未払法人税等が41,192千円、その他に含まれる未払消費税等が21,496千円減少したことによるものであります。また、本社移転が決定したことに伴う現行オフィスに係る資産除去債務の固定負債から流動負債への振替により、固定負債はゼロとなりました。
(純資産の部)
当第2四半期会計期間末の純資産合計は645,859千円となり、前事業年度末に比べ171,762千円増加いたしました。これは主に、東京証券取引所グロース市場への上場に伴う公募増資及び第三者割当増資等により資本金が97,062千円、資本準備金が97,062千円増加したことによるものであります。
(3)キャッシュ・フローの状況
当第2四半期累計期間における現金及び現金同等物は、前事業年度末に比べ224,034千円増加し、当第2四半期会計期間末には404,330千円となりました。
当第2四半期累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当第2四半期累計期間において営業活動の結果獲得した資金は、98,941千円となりました。これは主に、増加要因として売上債権及び契約資産の減少額163,247千円等があった一方で、減少要因として未払消費税等の減少額21,496千円及び法人税等の支払額40,183千円等があったことによるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
当第2四半期累計期間において投資活動の結果使用した資金は、48,126千円となりました。これは主に、敷金及び保証金の差入による支出36,468千円等があったことによるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
当第2四半期累計期間において財務活動の結果獲得した資金は、173,219千円となりました。これは主に、株式の発行による収入179,975千円等があったことによるものであります。