有価証券報告書-第19期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	203百万円	273百万円
未払社会保険料	32	43
未払事業税	38	58
退職給付引当金	43	60
リース債務	48	44
資産除去債務	62	103
減損損失	42	40
その他	17	42
繰延税金資産小計	488	666
評価性引当額	△15	△16
繰延税金資産合計	473	650
繰延税金負債
リース資産	△41	△37
資産除去債務に対応する除去費用	△41	△79
その他	△0	△0
繰延税金負債合計	△83	△117
繰延税金資産の純額	389	532

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	34.3%	34.3%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0	0.2
住民税均等割	3.5	1.8
所得拡大促進税制等による税額控除	△6.8	△5.9
試験研究費の税額控除	△0.3	△0.1
その他	0.1	0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.9	30.4