有価証券報告書-第10期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与繰入額	1,088百万円		1,355百万円
未払社会保険料	170百万円		202百万円
棚卸資産評価損	3,530百万円		2,785百万円
固定資産評価損	1,141百万円		1,104百万円
未払事業税	492百万円		686百万円
一括償却資産	62百万円		88百万円
資産除去債務	116百万円		169百万円
投資有価証券評価損	68百万円		68百万円
その他	178百万円		204百万円
繰延税金資産小計	6,845百万円		6,666百万円
評価性引当額	△68百万円		△68百万円
繰延税金資産合計	6,777百万円		6,597百万円
繰延税金負債
資産除去債務	△26百万円		△46百万円
繰延税金負債合計	△26百万円		△46百万円
繰延税金資産の純額	6,751百万円		6,551百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.1%		△1.1%
試験研究費等の税額控除	△13.8%		△1.8%
その他	△0.2%		0.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	15.5%		28.2%