有価証券報告書-第37期(2023/07/01-2024/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年6月30日)		当連結会計年度 (2024年6月30日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損	1,077千円		1,784千円
貸倒引当金	2,079千円		3,629千円
未実現利益	3,060千円		2,111千円
減価償却費	1,483千円		436千円
未払事業税	3,434千円		6,037千円
資産除去債務	5,201千円		5,224千円
その他	8,554千円		10,093千円
繰延税金資産小計	24,891千円		29,317千円
評価性引当額	-千円		△300千円
繰延税金資産合計	24,891千円		29,016千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△832千円		△714千円
その他有価証券評価差額金	△1,665千円		△2,271千円
その他	-千円		-千円
繰延税金負債合計	△2,497千円		△2,985千円
繰延税金資産の純額	22,394千円		26,030千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差
異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。