訂正有価証券届出書(新規公開時)

(税効果会計関係)
前事業年度(2021年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払費用	1,186千円
返金引当金	1,252
貸倒引当金	29,113
資産除去債務	7,057
関係会社株式	1,729
減損損失	14,745
税務上の繰越欠損金	417,243
その他	4,529
繰延税金資産小計	476,858
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△417,243
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△59,614
評価性引当額小計	△476,858
繰延税金資産合計	-
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△2,841
繰延税金負債合計	△2,841
繰延税金資産(負債)の純額	△2,841

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
当事業年度(2022年3月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
未払費用	1,441千円
返金負債	1,959
貸倒引当金	35,672
資産除去債務	8,031
関係会社株式	1,729
減損損失	14,673
税務上の繰越欠損金	416,106
その他	3,888
繰延税金資産小計	483,503
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△416,106
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△67,396
評価性引当額小計	△483,503
繰延税金資産合計	-
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△3,476
繰延税金負債合計	△3,476
繰延税金資産(負債)の純額	△3,476

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。