有価証券報告書-第13期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税・未払特別法人事業税	2,887千円		4,282千円
未払賞与	1,284		1,866
資産除去債務	43,092		43,632
関係会社株式	1,576		1,576
減損損失	8,759		9,572
株主優待引当金	2,845		3,330
税務上の繰越欠損金	294,855		161,288
その他	4,695		3,247
繰延税金資産小計	359,995		228,796
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△275,601		△135,879
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△44,606		△46,056
評価性引当額小計	△320,207		△181,936
繰延税金資産合計	39,787		46,860
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△34,191		△32,276
繰延税金負債合計	△34,191		△32,276
繰延税金資産(負債)の純額	5,596		14,584

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4		0.1
評価性引当額の増減	△14.2		△19.1
住民税均等割	3.5		3.2
税額控除	△2.8		△2.7
その他	0.0		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	17.6		11.9