有価証券報告書-第11期(2024/04/01-2025/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2024年3月31日)		当事業年度 (2025年3月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額	8,086	千円	11,175	千円
資産除去債務	4,151	千円	5,695	千円
一括償却資産超過額	873	千円	702	千円
未払費用	6,980	千円	103	千円
未払事業税	4,398	千円	5,888	千円
賞与引当金	-		4,995	千円
株主優待引当金	-		340	千円
繰延税金資産合計	24,490	千円	28,900	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	1,261	千円	1,160	千円
繰延税金負債合計	1,261	千円	1,160	千円
繰延税金資産の純額	23,229	千円	27,740	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2024年3月31日)		当事業年度 (2025年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.06	%	0.05	%
住民税均等割	0.08	%	0.11	%
評価性引当額の増減	△0.42	%	-	%
留保金課税	7.00	%	-	%
実効税率の変更による影響	-	%	△0.08	%
賃上げ促進税制による税額控除	△5.37	%	△4.49	%
その他	0.03	%	0.00	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.00	%	26.21	%