有価証券報告書-第12期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額	11,175	千円	17,811	千円
資産除去債務	5,695	千円	7,465	千円
一括償却資産超過額	702	千円	294	千円
未払費用	103	千円	1,637	千円
未払事業税	5,888	千円	-	千円
賞与引当金	4,995	千円	7,211	千円
株主優待引当金	340	千円	148	千円
繰延税金資産合計	28,900	千円	34,568	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	1,160	千円	563	千円
未収還付事業税等	-	千円	296	千円
繰延税金負債合計	1,160	千円	860	千円
繰延税金資産の純額	27,740	千円	33,708	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.05	%	0.41	%
住民税均等割	0.11	%	0.53	%
実効税率の変更による影響	△0.08	%	△0.55	%
賃上げ促進税制による税額控除	△4.49	%	△5.86	%
その他	0.00	%	0.00	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.21	%	25.15	%