有価証券報告書-第8期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	9,220千円		7,497千円
未払社会保険料	1,435		1,177
未払事業税	-		9,164
敷金償却	2,403		3,049
のれん	898		264
投資有価証券評価損	1,027		1,027
棚卸資産評価損	14,019		16,154
その他	4,582		3,804
繰延税金資産小計	33,587		42,140
評価性引当額	△3,431		△4,077
繰延税金資産合計	30,156		38,062
繰延税金負債
未収還付事業税	△24,841		-
繰延税金負債合計	△24,841		-
繰延税金資産の純額	5,315		38,062

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記は省略しております。