訂正有価証券報告書-第10期(2024/04/01-2025/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2024年3月31日)		当連結会計年度 (2025年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	6,925千円		6,684千円
貸倒引当金	48,177		73,836
未払社会保険料	1,093		1,049
未払事業税	6,279		7,891
敷金償却	3,772		5,369
投資有価証券評価損	1,027		1,053
棚卸資産評価損	66,491		59,123
特別調査費用等引当金	-		133,675
その他	4,467		3,252
繰延税金資産小計	138,235		291,936
評価性引当額	△52,977		△80,259
繰延税金資産合計	85,258		211,676

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2024年3月31日)		当連結会計年度 (2025年3月31日)
法定実効税率	34.27%		税金等調整前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	7.97
住民税均等割	1.88
所得拡大税制による税額控除等	△2.67
評価性引当額の増減	5.91
その他	△0.82
税効果会計適用後の法人税等の負担率	46.54