有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第34期(平成26年5月13日-平成26年11月10日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2013年11月12日 至 2014年5月12日	当期 自 2014年5月13日 至 2014年11月10日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、特殊債券、社債券 個別法に基づき、法令及び一般社団法人投資信託協会規則に従い、時価評価しております。	国債証券、特殊債券、社債券 同左
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	(1) 為替予約取引 為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。	(1) 為替予約取引 同左
	(2) 先物取引 個別法に基づき、法令及び一般社団法人投資信託協会規則に従い、時価評価しております。	(2) 先物取引 同左
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	(1) 外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号) 第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。 但し、同61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。	(1) 外貨建取引等の処理基準 同左
	(2)特定期間の取扱い 2013年11月10日が休業日のため、当特定期間期首は2013年11月12日としております。また、2014年5月10日及びその翌日が休業日のため、当特定期間末日は2014年5月12日としております。	(2)特定期間の取扱い 2014年5月10日及びその翌日が休業日のため、当特定期間期首は2014年5月13日としております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2014年5月12日現在)	当期 (2014年11月10日現在)
1.元本の推移
期首元本額	18,055,749,575円	17,354,646,520円
期中追加設定元本額	47,433,834円	265,115,099円
期中一部解約元本額	748,536,889円	1,301,189,427円
2.受益権の総数	17,354,646,520口	16,318,572,192口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,121,316,599円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,107,540,221円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2013年11月12日 至 2014年5月12日	当期 自 2014年5月13日 至 2014年11月10日
分配金の計算過程
	2013年11月12日から 2013年12月10日までの計算期間	2014年5月13日から 2014年6月10日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	37,921,690円	30,084,655円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	95,200,206円	94,354,058円
分配準備積立金額	162,552,016円	210,519,764円
本ファンドの分配対象収益額	295,673,912円	334,958,477円
本ファンドの期末残存口数	17,854,548,203口	17,058,838,249口
1口当たり収益分配対象額	0.016560円	0.019635円
1口当たり分配金額	0.0010円	0.0010円
収益分配金金額	17,854,548円	17,058,838円
	2013年12月11日から 2014年1月10日までの計算期間	2014年6月11日から 2014年7月10日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	37,748,749円	11,953,831円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	94,079,637円	93,947,204円
分配準備積立金額	180,215,918円	222,264,725円
本ファンドの分配対象収益額	312,044,304円	328,165,760円
本ファンドの期末残存口数	17,628,080,800口	16,968,274,265口
1口当たり収益分配対象額	0.017701円	0.019339円
1口当たり分配金額	0.0010円	0.0010円
収益分配金金額	17,628,080円	16,968,274円
	2014年1月11日から 2014年2月10日までの計算期間	2014年7月11日から 2014年8月11日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	15,943,701円	30,488,701円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	93,883,367円	93,538,312円
分配準備積立金額	199,653,705円	216,000,213円
本ファンドの分配対象収益額	309,480,773円	340,027,226円
本ファンドの期末残存口数	17,575,442,319口	16,877,818,159口
1口当たり収益分配対象額	0.017608円	0.020146円
1口当たり分配金額	0.0010円	0.0010円
収益分配金金額	17,575,442円	16,877,818円

区分	前期 自 2013年11月12日 至 2014年5月12日	当期 自 2014年5月13日 至 2014年11月10日
	2014年2月11日から 2014年3月10日までの計算期間	2014年8月12日から 2014年9月10日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	30,149,833円	31,680,779円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	93,696,475円	92,915,256円
分配準備積立金額	197,364,704円	227,746,830円
本ファンドの分配対象収益額	321,211,012円	352,342,865円
本ファンドの期末残存口数	17,524,617,097口	16,747,903,741口
1口当たり収益分配対象額	0.018329円	0.021038円
1口当たり分配金額	0.0010円	0.0010円
収益分配金金額	17,524,617円	16,747,903円
	2014年3月11日から 2014年4月10日までの計算期間	2014年9月11日から 2014年10月10日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	12,696,132円	25,853,076円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	93,231,010円	91,153,608円
分配準備積立金額	208,659,267円	237,721,781円
本ファンドの分配対象収益額	314,586,409円	354,728,465円
本ファンドの期末残存口数	17,420,970,160口	16,412,554,696口
1口当たり収益分配対象額	0.018057円	0.021613円
1口当たり分配金額	0.0010円	0.0010円
収益分配金金額	17,420,970円	16,412,554円
	2014年4月11日から 2014年5月12日までの計算期間	2014年10月11日から 2014年11月10日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	31,374,241円	33,344,527円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	92,962,256円	90,731,478円
分配準備積立金額	203,071,819円	245,647,104円
本ファンドの分配対象収益額	327,408,316円	369,723,109円
本ファンドの期末残存口数	17,354,646,520口	16,318,572,192口
1口当たり収益分配対象額	0.018865円	0.022656円
1口当たり分配金額	0.0010円	0.0010円
収益分配金金額	17,354,646円	16,318,572円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2013年11月12日 至 2014年5月12日	当期 自 2014年5月13日 至 2014年11月10日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資ならびにデリバティブ取引を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は国債証券、特殊債券、社債券であり、売買目的で保有しております。 デリバティブ取引には、通貨関連では為替予約取引、債券関連では先物取引、金利関連では先物取引が含まれております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回避する目的で利用しています。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2013年11月12日 至 2014年5月12日	当期 自 2014年5月13日 至 2014年11月10日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。 (2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。なお、市場価格がない場合には、同種商品間の価格比較、同一銘柄の価格推移時系列比較、市場公表指標との整合分析等、定期的な状況確認を踏まえ、外部業者から入手する価格に基づく価額を合理的に算定された価額としております。 (3)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」の「取引の時価等に関する事項」に記載しております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左 (2)有価証券 同左 (3)デリバティブ取引 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額、又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2014年5月12日現在)	当期 (2014年11月10日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
国債証券	60,632,703	△17,365,001
特殊債券	1,964,170	324,575
社債券	21,475,652	△3,733,542
合計	84,072,525	△20,773,968

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
①ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 債券関連

区分	種類	前期(2014年5月12日現在)				当期(2014年11月10日現在)
		契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)
市場取引	債券先物取引
	買建	3,839,177,328	-	3,900,315,232	61,137,904	2,432,741,348	-	2,448,651,028	15,909,680
	売建	8,312,070,402	-	8,349,339,197	△37,268,795	4,539,916,544	-	4,551,339,699	△11,423,155
合計		12,151,247,730	-	12,249,654,429	23,869,109	6,972,657,892	-	6,999,990,727	4,486,525

(2) 通貨関連

区分	種類	前期(2014年5月12日現在)				当期(2014年11月10日現在)
		契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	米ドル	19,934,311,520	-	19,769,201,477	△165,110,043	27,981,166,272	-	29,439,671,295	1,458,505,023
	カナダドル	5,075,975,944	-	5,123,687,096	47,711,152	3,690,063,199	-	3,847,972,217	157,909,018
	ユーロ	12,589,793,560	-	12,423,132,877	△166,660,683	11,412,114,921	-	11,752,351,921	340,237,000
	英ポンド	7,075,396,692	-	7,088,086,482	12,689,790	5,001,805,501	-	5,249,470,809	247,665,308
	スイスフラン	3,338,772,985	-	3,294,122,817	△44,650,168	2,857,593,170	-	2,971,017,057	113,423,887
	スウェーデン クローナ	1,079,502,125	-	1,067,950,681	△11,551,444	2,653,828,915	-	2,716,456,058	62,627,143
	ノルウェー クローネ	2,901,429,351	-	2,936,447,399	35,018,048	2,575,865,550	-	2,599,815,958	23,950,408
	デンマーク クローネ	27,904,716	-	27,574,526	△330,190	17,259,200	-	17,149,440	△109,760
	オーストラリア ドル	5,643,480,996	-	5,797,483,570	154,002,574	8,019,920,509	-	8,232,309,608	212,389,099
	ニュージーランド ドル	3,725,826,039	-	3,759,201,930	33,375,891	3,549,892,064	-	3,640,997,151	91,105,087
	売建
	米ドル	18,106,141,685	-	18,026,429,277	79,712,408	24,901,078,473	-	26,213,031,195	△1,311,952,722
	カナダドル	5,763,920,191	-	5,816,328,369	△52,408,178	3,021,148,814	-	3,131,596,345	△110,447,531
	メキシコペソ	110,155,403	-	111,368,396	△1,212,993	106,103,848	-	111,997,525	△5,893,677
	ユーロ	15,420,631,011	-	15,284,901,714	135,729,297	17,740,244,853	-	18,325,250,272	△585,005,419
	英ポンド	6,974,343,586	-	7,018,560,193	△44,216,607	4,843,747,695	-	5,072,555,740	△228,808,045
	スイスフラン	7,929,455,442	-	7,787,143,803	142,311,639	4,409,077,920	-	4,553,744,962	△144,667,042
	スウェーデン クローナ	2,810,124,738	-	2,743,398,835	66,725,903	4,534,585,191	-	4,699,448,194	△164,863,003
	ノルウェー クローネ	1,703,646,419	-	1,710,409,348	△6,762,929	1,711,258,264	-	1,724,597,200	△13,338,936
	オーストラリア ドル	5,053,848,464	-	5,133,250,852	△79,402,388	8,545,127,697	-	8,767,706,163	△222,578,466
	ニュージーランド ドル	2,805,869,098	-	2,798,048,477	7,820,621	4,675,442,413	-	4,781,405,355	△105,962,942
	南アフリカランド	46,065,961	-	46,623,153	△557,192	45,093,688	-	46,163,383	△1,069,695
合計		128,116,595,926	-	127,763,351,272	142,234,508	142,292,418,157	-	147,894,707,848	△186,885,265

(注) 時価の算定方法
・先物取引
1.先物取引の残高表示は、契約額によっております。
2.主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しております。2つ以上の取引所に上場されていて、かつ当該取引所相互間で反対売買が可能な先物取引について、取引量を勘案して評価を行う取引所を決定しております。
・為替予約取引
1.対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
(1) 予約為替の受渡し日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為替は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
(2) 当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
① 当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
② 当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
2.対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客相場の仲値により評価しております。
②ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

区分	前期 自 2013年11月12日 至 2014年5月12日			当期 自 2014年5月13日 至 2014年11月10日
関連当事者の名称 (本ファンドとの関係)	取引の内容	取引の種類別 の取引金額	取引により発生した債 権又は債務に係る主な 項目別の当該特定期間 の末日における残高	取引の内容	取引の種類別 の取引金額	取引により発生した債 権又は債務に係る主な 項目別の当該特定期間 の末日における残高
ゴールドマン・サックス証券株式会社 (投資信託財産の運用の指図を行う投資信託委託会社の利害関係人等)	有価証券等 売買手数料	為替 -円	―	有価証券等 売買手数料	為替 -円	―

(注) 取引条件及び取引条件の決定方針
社内規定に基づき取引業者の選定を行っております。各資産の売買においては、社内基準に基づき最良執行を行っており、個々の取引条件はその結果として決定されております。
立会外取引、市場外取引、相対取引等の場合は、原則として複数の取引業者より価格提示を受け、もしくは提示価格と市場価格の比較を行うことにより、最良条件を提示する取引業者と取引を行っており、一般の取引と条件が同様と判断しております。当該取引の売買手数料相当額については、取引慣行上、取引総額に含まれるため、金額を記載しておりません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2014年5月12日現在)	当期 (2014年11月10日現在)
1口当たり純資産額	0.8778円	0.9321円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。