有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第39期(平成28年11月11日-平成29年5月10日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 平成28年5月11日 至 平成28年11月10日	当期 自 平成28年11月11日 至 平成29年5月10日
1.有価証券の評価基準及び評価 方法	国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券 個別法に基づき、法令及び一般社団法人投資信託協会規則に従い、時価評価しております。	国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券 同左
2.デリバティブの評価基準及び 評価方法	(1) 為替予約取引 為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。	(1) 為替予約取引 同左
	(2)金利スワップ取引 個別法に基づき、法令及び一般社団法人投資信託協会規則に従い、時価評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額又は価格情報会社の提供する価額により評価しております。	(2) ─────────
	(3) 先物取引 個別法に基づき、法令及び一般社団法人投資信託協会規則に従い、時価評価しております。	(3) 先物取引 同左
3.その他財務諸表作成のための 基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号) 第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。 但し、同61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。	外貨建取引等の処理基準 同左

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成28年11月10日現在)	当期 (平成29年5月10日現在)
1.元本の推移
期首元本額	12,554,467,876円	12,257,588,512円
期中追加設定元本額	38,065,364円	114,717,148円
期中一部解約元本額	334,944,728円	388,355,767円
2.受益権の総数	12,257,588,512口	11,983,949,893口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,695,900,048円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,557,152,402円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 平成28年5月11日 至 平成28年11月10日	当期 自 平成28年11月11日 至 平成29年5月10日
分配金の計算過程
	平成28年5月11日から 平成28年6月10日までの計算期間	平成28年11月11日から 平成28年12月12日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	2,546,316円	21,160,982円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	71,484,537円	70,136,650円
分配準備積立金額	179,695,066円	130,394,144円
本ファンドの分配対象収益額	253,725,919円	221,691,776円
本ファンドの期末残存口数	12,519,950,301口	12,202,809,272口
10,000口当たり収益分配対象額	202円	181円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	12,519,950円	12,202,809円
	平成28年6月11日から 平成28年7月11日までの計算期間	平成28年12月13日から 平成29年1月10日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	2,638,205円	18,508,166円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	71,130,645円	69,783,970円
分配準備積立金額	168,594,578円	138,438,256円
本ファンドの分配対象収益額	242,363,428円	226,730,392円
本ファンドの期末残存口数	12,443,091,924口	12,129,019,120口
10,000口当たり収益分配対象額	194円	186円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	12,443,091円	12,129,019円
	平成28年7月12日から 平成28年8月10日までの計算期間	平成29年1月11日から 平成29年2月10日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	15,521,844円	4,584,586円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	70,687,500円	70,257,659円
分配準備積立金額	157,537,053円	143,931,482円
本ファンドの分配対象収益額	243,746,397円	218,773,727円
本ファンドの期末残存口数	12,351,315,315口	12,104,921,022口
10,000口当たり収益分配対象額	197円	180円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	12,351,315円	12,104,921円

区分	前期 自 平成28年5月11日 至 平成28年11月10日	当期 自 平成28年11月11日 至 平成29年5月10日
	平成28年8月11日から 平成28年9月12日までの計算期間	平成29年2月11日から 平成29年3月10日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	2,639,275円	4,207,959円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	70,620,605円	70,558,065円
分配準備積立金額	160,287,215円	136,114,983円
本ファンドの分配対象収益額	233,547,095円	210,881,007円
本ファンドの期末残存口数	12,325,306,644口	12,104,746,754口
10,000口当たり収益分配対象額	189円	174円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	12,325,306円	12,104,746円
	平成28年9月13日から 平成28年10月11日までの計算期間	平成29年3月11日から 平成29年4月10日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	2,896,606円	3,633,857円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	70,483,173円	70,042,976円
分配準備積立金額	150,065,750円	126,875,997円
本ファンドの分配対象収益額	223,445,529円	200,552,830円
本ファンドの期末残存口数	12,287,817,378口	11,991,574,889口
10,000口当たり収益分配対象額	181円	167円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	12,287,817円	11,991,574円
	平成28年10月12日から 平成28年11月10日までの計算期間	平成29年4月11日から 平成29年5月10日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	3,050,355円	3,158,921円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	70,382,272円	70,117,087円
分配準備積立金額	140,255,969円	118,324,990円
本ファンドの分配対象収益額	213,688,596円	191,600,998円
本ファンドの期末残存口数	12,257,588,512口	11,983,949,893口
10,000口当たり収益分配対象額	174円	159円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	12,257,588円	11,983,949円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 平成28年5月11日 至 平成28年11月10日	当期 自 平成28年11月11日 至 平成29年5月10日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資ならびにデリバティブ取引を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券であり、売買目的で保有しております。 デリバティブ取引には、通貨関連では為替予約取引、債券関連では先物取引、金利関連では先物取引、金利スワップ取引が含まれております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回避する目的で利用しています。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	本ファンドが保有する主な金融資産は国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券であり、売買目的で保有しております。 デリバティブ取引には、通貨関連では為替予約取引、債券関連では先物取引、金利関連では先物取引が含まれております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回避する目的で利用しています。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 平成28年5月11日 至 平成28年11月10日	当期 自 平成28年11月11日 至 平成29年5月10日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。 (2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。なお、市場価格がない場合には、同種商品間の価格比較、同一銘柄の価格推移時系列比較、市場公表指標との整合分析等、定期的な状況確認を踏まえ、外部業者から入手する価格に基づく価額を合理的に算定された価額としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左 (2)有価証券 同左
	(3)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」の「取引の時価等に関する事項」に記載しております。	(3)デリバティブ取引 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額、又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成28年11月10日現在)	当期 (平成29年5月10日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
国債証券	△94,914,675	△32,136,643
地方債証券	△1,101,791	243,420
特殊債券	△1,575,926	△7,812,205
社債券	△10,895,374	△356,552
合計	△108,487,766	△40,061,980

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
①ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 債券関連

区分	種類	前期(平成28年11月10日現在)				当期(平成29年5月10日現在)
		契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)
市場取引	債券先物取引
	買建	2,514,341,623	-	2,406,733,969	△107,607,654	7,305,098,473	-	7,312,554,828	7,456,355
	売建	746,142,870	-	739,670,869	6,472,001	3,128,145,877	-	3,136,897,467	△8,751,590
合計		3,260,484,493	-	3,146,404,838	△101,135,653	10,433,244,350	-	10,449,452,295	△1,295,235

(2) 通貨関連

区分	種類	前期(平成28年11月10日現在)				当期(平成29年5月10日現在)
		契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	米ドル	8,769,453,735	-	8,974,264,007	204,810,272	15,667,770,257	-	15,865,256,333	197,486,076
	カナダドル	2,878,982,367	-	2,902,513,107	23,530,740	6,241,697,243	-	6,210,666,275	△31,030,968
	メキシコペソ	-	-	-	-	19,499,853	-	19,864,677	364,824
	ユーロ	2,992,550,877	-	3,020,233,074	27,682,197	9,651,381,424	-	9,833,709,909	182,328,485
	英ポンド	2,111,892,633	-	2,140,267,377	28,374,744	2,489,840,114	-	2,635,057,716	145,217,602
	スイスフラン	1,246,634,088	-	1,276,481,174	29,847,086	2,050,292,071	-	2,073,530,499	23,238,428
	スウェーデン クローナ	2,649,359,121	-	2,588,749,593	△60,609,528	3,961,863,718	-	4,033,543,995	71,680,277
	ノルウェー クローネ	2,327,583,809	-	2,363,976,292	36,392,483	3,196,310,405	-	3,157,807,063	△38,503,342
	ポーランドズロチ	-	-	-	-	57,721,840	-	60,213,619	2,491,779
	オーストラリアドル	1,943,722,130	-	2,026,330,737	82,608,607	4,762,547,813	-	4,689,246,998	△73,300,815
	ニュージーランドドル	967,751,947	-	1,010,169,098	42,417,151	2,788,268,059	-	2,810,502,689	22,234,630
	売建
	米ドル	8,703,264,228	-	8,933,601,682	△230,337,454	15,323,938,742	-	15,529,264,909	△205,326,167
	カナダドル	3,649,446,199	-	3,685,423,766	△35,977,567	3,353,313,711	-	3,323,947,880	29,365,831
	メキシコペソ	35,782,925	-	34,870,129	912,796	104,209,436	-	106,934,642	△2,725,206
	ユーロ	8,366,141,240	-	8,415,972,031	△49,830,791	15,907,576,347	-	16,268,615,557	△361,039,210
	英ポンド	2,795,050,662	-	2,814,295,636	△19,244,974	5,555,146,778	-	5,823,789,088	△268,642,310
	スイスフラン	2,235,956,433	-	2,294,829,299	△58,872,866	2,741,114,833	-	2,770,905,176	△29,790,343
	スウェーデン クローナ	937,750,847	-	941,084,065	△3,333,218	1,913,550,140	-	1,942,747,910	△29,197,770
	ノルウェー クローネ	1,251,823,888	-	1,278,145,418	△26,321,530	1,600,476,071	-	1,608,834,241	△8,358,170
	デンマーク クローネ	7,153,770	-	7,251,343	△97,573	7,746,688	-	7,793,675	△46,987
	ポーランドズロチ	-	-	-	-	57,866,029	-	60,213,619	△2,347,590
	オーストラリアドル	1,265,928,397	-	1,302,185,527	△36,257,130	4,054,243,126	-	3,979,661,697	74,581,429
	ニュージーランドドル	1,962,122,347	-	2,017,979,968	△55,857,621	3,101,734,779	-	3,095,473,187	6,261,592
	南アフリカランド	35,405,539	-	36,814,973	△1,409,434	37,440,677	-	37,368,468	72,209
合計		57,133,757,182	-	58,065,438,296	△101,573,610	104,645,550,154	-	105,944,949,822	△294,985,716

(3)金利関連

区分	種類	前期(平成28年11月10日現在)				当期(平成29年5月10日現在)
		契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)
市場 取引	金利先物取引
	買建	588,568,523	147,080,948	588,565,237	△3,286	-	-	-	-
	売建	-	-	-	-	641,416,842	641,416,842	641,410,384	6,458
合計		588,568,523	147,080,948	588,565,237	△3,286	641,416,842	641,416,842	641,410,384	6,458

(注) 時価の算定方法
・先物取引
1.先物取引の残高表示は、契約額によっております。
2.主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しております。2つ以上の取引所に上場されていて、かつ当該取引所相互間で反対売買が可能な先物取引について、取引量を勘案して評価を行う取引所を決定しております。
・為替予約取引
1.対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
(1) 予約為替の受渡し日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為替は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
(2) 当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
① 当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
② 当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
2.対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客相場の仲値により評価しております。
②ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (平成28年11月10日現在)	当期 (平成29年5月10日現在)
1口当たり純資産額	0.8616円	0.8701円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。