有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第35期(平成26年11月11日-平成27年5月11日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 平成26年5月13日 至 平成26年11月10日	当期 自 平成26年11月11日 至 平成27年5月11日
1.有価証券の評価基準及び評価 方法	国債証券、特殊債券、社債券 個別法に基づき、法令及び一般社団法人投資信託協会規則に従い、時価評価しております。	国債証券、特殊債券、社債券 同左
2.デリバティブの評価基準及び 評価方法	(1) 為替予約取引 為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。	(1) 為替予約取引 同左
	(2) 先物取引 個別法に基づき、法令及び一般社団法人投資信託協会規則に従い、時価評価しております。	(2) 先物取引 同左
3.その他財務諸表作成のための 基本となる重要な事項	(1) 外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号) 第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。 但し、同61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。	(1) 外貨建取引等の処理基準 同左
	(2)特定期間の取扱い 平成26年5月10日及びその翌日が休業日のため、当特定期間期首は平成26年5月13日としております。	(2)特定期間の取扱い 平成27年5月10日が休業日のため、当特定期間末日は平成27年5月11日としております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成26年11月10日現在)	当期 (平成27年5月11日現在)
1.元本の推移
期首元本額	17,354,646,520円	16,318,572,192円
期中追加設定元本額	265,115,099円	39,006,455円
期中一部解約元本額	1,301,189,427円	1,836,455,346円
2.受益権の総数	16,318,572,192口	14,521,123,301口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,107,540,221円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,068,326,311円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 平成26年5月13日 至 平成26年11月10日	当期 自 平成26年11月11日 至 平成27年5月11日
分配金の計算過程
	平成26年5月13日から 平成26年6月10日までの計算期間	平成26年11月11日から 平成26年12月10日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	30,084,655円	32,555,481円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	94,354,058円	86,399,990円
分配準備積立金額	210,519,764円	249,744,913円
本ファンドの分配対象収益額	334,958,477円	368,700,384円
本ファンドの期末残存口数	17,058,838,249口	15,521,612,461口
1口当たり収益分配対象額	0.019635円	0.023754円
1口当たり分配金額	0.0010円	0.0010円
収益分配金金額	17,058,838円	15,521,612円
	平成26年6月11日から 平成26年7月10日までの計算期間	平成26年12月11日から 平成27年1月13日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	11,953,831円	32,727,487円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	93,947,204円	86,301,280円
分配準備積立金額	222,264,725円	266,033,671円
本ファンドの分配対象収益額	328,165,760円	385,062,438円
本ファンドの期末残存口数	16,968,274,265口	15,484,527,858口
1口当たり収益分配対象額	0.019339円	0.024867円
1口当たり分配金額	0.0010円	0.0010円
収益分配金金額	16,968,274円	15,484,527円
	平成26年7月11日から 平成26年8月11日までの計算期間	平成27年1月14日から 平成27年2月10日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	30,488,701円	10,117,270円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	93,538,312円	86,266,241円
分配準備積立金額	216,000,213円	282,676,311円
本ファンドの分配対象収益額	340,027,226円	379,059,822円
本ファンドの期末残存口数	16,877,818,159口	15,457,907,608口
1口当たり収益分配対象額	0.020146円	0.024522円
1口当たり分配金額	0.0010円	0.0010円
収益分配金金額	16,877,818円	15,457,907円

区分	前期 自 平成26年5月13日 至 平成26年11月10日	当期 自 平成26年11月11日 至 平成27年5月11日
	平成26年8月12日から 平成26年9月10日までの計算期間	平成27年2月11日から 平成27年3月10日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	31,680,779円	16,152,377円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	92,915,256円	82,087,510円
分配準備積立金額	227,746,830円	263,444,570円
本ファンドの分配対象収益額	352,342,865円	361,684,457円
本ファンドの期末残存口数	16,747,903,741口	14,689,723,978口
1口当たり収益分配対象額	0.021038円	0.024621円
1口当たり分配金額	0.0010円	0.0010円
収益分配金金額	16,747,903円	14,689,723円
	平成26年9月11日から 平成26年10月10日までの計算期間	平成27年3月11日から 平成27年4月10日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	25,853,076円	17,685,404円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	91,153,608円	81,578,672円
分配準備積立金額	237,721,781円	262,705,011円
本ファンドの分配対象収益額	354,728,465円	361,969,087円
本ファンドの期末残存口数	16,412,554,696口	14,574,926,763口
1口当たり収益分配対象額	0.021613円	0.024835円
1口当たり分配金額	0.0010円	0.0010円
収益分配金金額	16,412,554円	14,574,926円
	平成26年10月11日から 平成26年11月10日までの計算期間	平成27年4月11日から 平成27年5月11日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	33,344,527円	9,675,129円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	90,731,478円	81,391,874円
分配準備積立金額	245,647,104円	264,719,882円
本ファンドの分配対象収益額	369,723,109円	355,786,885円
本ファンドの期末残存口数	16,318,572,192口	14,521,123,301口
1口当たり収益分配対象額	0.022656円	0.024501円
1口当たり分配金額	0.0010円	0.0010円
収益分配金金額	16,318,572円	14,521,123円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 平成26年5月13日 至 平成26年11月10日	当期 自 平成26年11月11日 至 平成27年5月11日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資ならびにデリバティブ取引を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は国債証券、特殊債券、社債券であり、売買目的で保有しております。 デリバティブ取引には、通貨関連では為替予約取引、債券関連では先物取引、金利関連では先物取引が含まれております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回避する目的で利用しています。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 平成26年5月13日 至 平成26年11月10日	当期 自 平成26年11月11日 至 平成27年5月11日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。 (2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。なお、市場価格がない場合には、同種商品間の価格比較、同一銘柄の価格推移時系列比較、市場公表指標との整合分析等、定期的な状況確認を踏まえ、外部業者から入手する価格に基づく価額を合理的に算定された価額としております。 (3)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」の「取引の時価等に関する事項」に記載しております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左 (2)有価証券 同左 (3)デリバティブ取引 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額、又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成26年11月10日現在)	当期 (平成27年5月11日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
国債証券	△17,365,001	△187,300,442
特殊債券	324,575	△6,225,296
社債券	△3,733,542	△40,960,230
合計	△20,773,968	△234,485,968

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
①ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 債券関連

区分	種類	前期(平成26年11月10日現在)				当期(平成27年5月11日現在)
		契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)
市場取引	債券先物取引
	買建	2,432,741,348	-	2,448,651,028	15,909,680	2,150,454,734	-	2,114,927,955	△35,526,779
	売建	4,539,916,544	-	4,551,339,699	△11,423,155	658,760,143	-	650,289,006	8,471,137
合計		6,972,657,892	-	6,999,990,727	4,486,525	2,809,214,877	-	2,765,216,961	△27,055,642

(2) 通貨関連

区分	種類	前期(平成26年11月10日現在)				当期(平成27年5月11日現在)
		契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	米ドル	27,981,166,272	-	29,439,671,295	1,458,505,023	10,646,373,698	-	10,589,739,982	△56,633,716
	カナダドル	3,690,063,199	-	3,847,972,217	157,909,018	2,763,681,223	-	2,811,235,546	47,554,323
	ユーロ	11,412,114,921	-	11,752,351,921	340,237,000	4,083,003,518	-	4,212,041,342	129,037,824
	英ポンド	5,001,805,501	-	5,249,470,809	247,665,308	1,353,901,852	-	1,374,259,964	20,358,112
	スイスフラン	2,857,593,170	-	2,971,017,057	113,423,887	938,318,012	-	981,032,500	42,714,488
	スウェーデン クローナ	2,653,828,915	-	2,716,456,058	62,627,143	502,656,797	-	514,130,980	11,474,183
	ノルウェー クローネ	2,575,865,550	-	2,599,815,958	23,950,408	1,108,896,436	-	1,116,422,975	7,526,539
	デンマーク クローネ	17,259,200	-	17,149,440	△109,760	-	-	-	-
	オーストラリアドル	8,019,920,509	-	8,232,309,608	212,389,099	1,966,193,174	-	2,013,950,485	47,757,311
	ニュージーランドドル	3,549,892,064	-	3,640,997,151	91,105,087	1,577,042,756	-	1,565,562,480	△11,480,276
	売建
	米ドル	24,901,078,473	-	26,213,031,195	△1,311,952,722	9,993,285,660	-	9,979,798,508	13,487,152
	カナダドル	3,021,148,814	-	3,131,596,345	△110,447,531	3,114,872,694	-	3,197,512,589	△82,639,895
	メキシコペソ	106,103,848	-	111,997,525	△5,893,677	107,466,602	-	109,054,994	△1,588,392
	ユーロ	17,740,244,853	-	18,325,250,272	△585,005,419	8,448,823,081	-	8,683,119,130	△234,296,049
	英ポンド	4,843,747,695	-	5,072,555,740	△228,808,045	1,640,573,457	-	1,699,904,460	△59,331,003
	スイスフラン	4,409,077,920	-	4,553,744,962	△144,667,042	2,023,498,537	-	2,058,560,000	△35,061,463
	スウェーデン クローナ	4,534,585,191	-	4,699,448,194	△164,863,003	1,423,395,695	-	1,459,005,633	△35,609,938
	ノルウェー クローネ	1,711,258,264	-	1,724,597,200	△13,338,936	1,067,388,490	-	1,129,751,782	△62,363,292
	オーストラリアドル	8,545,127,697	-	8,767,706,163	△222,578,466	2,113,873,578	-	2,169,544,230	△55,670,652
	ニュージーランドドル	4,675,442,413	-	4,781,405,355	△105,962,942	1,209,144,692	-	1,190,374,335	18,770,357
	南アフリカランド	45,093,688	-	46,163,383	△1,069,695	51,953,799	-	52,947,360	△993,561
合計		142,292,418,157	-	147,894,707,848	△186,885,265	56,134,343,751	-	56,907,949,275	△296,987,948

(3) 金利関連

区 分	種類	前期(平成26年11月10日現在)				当期(平成27年5月11日現在)
		契約額等 (円)	うち1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)	うち1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)
市 場 取引	金利先物取引
	買建	-	-	-	-	2,544,416,225	1,270,977,916	2,545,172,032	755,807
合計		-	-	-	-	2,544,416,225	1,270,977,916	2,545,172,032	755,807

(注) 時価の算定方法
・先物取引
1.先物取引の残高表示は、契約額によっております。
2.主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しております。2つ以上の取引所に上場されていて、かつ当該取引所相互間で反対売買が可能な先物取引について、取引量を勘案して評価を行う取引所を決定しております。
・為替予約取引
1.対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
(1) 予約為替の受渡し日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為替は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
(2) 当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
① 当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
② 当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
2.対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客相場の仲値により評価しております。
②ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

区分	前期 自 平成26年5月13日 至 平成26年11月10日			当期 自 平成26年11月11日 至 平成27年5月11日
関連当事者の名称 (本ファンドとの関係)	取引の内容	取引の種類別 の取引金額	取引により発生した債 権又は債務に係る主な 項目別の当該特定期間 の末日における残高	取引の内容	取引の種類別 の取引金額	取引により発生した債 権又は債務に係る主な 項目別の当該特定期間 の末日における残高
ゴールドマン・サックス証券株式会社 (投資信託財産の運用の指図を行う投資信託委託会社の利害関係人等)	有価証券等 売買手数料	為替 -円	―	有価証券等 売買手数料	為替 -円	―

(注) 取引条件及び取引条件の決定方針
社内規定に基づき取引業者の選定を行っております。各資産の売買においては、社内基準に基づき最良執行を行っており、個々の取引条件はその結果として決定されております。
立会外取引、市場外取引、相対取引等の場合は、原則として複数の取引業者より価格提示を受け、もしくは提示価格と市場価格の比較を行うことにより、最良条件を提示する取引業者と取引を行っており、一般の取引と条件が同様と判断しております。当該取引の売買手数料相当額については、取引慣行上、取引総額に含まれるため、金額を記載しておりません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (平成26年11月10日現在)	当期 (平成27年5月11日現在)
1口当たり純資産額	0.9321円	0.9264円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。