有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第46期(令和2年5月12日-令和2年11月10日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2019年11月12日 至 2020年5月11日	当期 自 2020年5月12日 至 2020年11月10日
1.有価証券の評価基準及び評価 方法	国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券 個別法に基づき、法令及び一般社団法人投資信託協会規則に従い、時価評価しております。	国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券 同左
2.デリバティブの評価基準及び 評価方法	(1) 為替予約取引 為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。	(1) 為替予約取引 同左
	(2) 先物取引 個別法に基づき、法令及び一般社団法人投資信託協会規則に従い、時価評価しております。	(2) 先物取引 同左
3.その他財務諸表作成のための 基本となる重要な事項	(1) 外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号) 第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。 但し、同61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。	(1) 外貨建取引等の処理基準 同左
	(2)特定期間の取扱い 2019年11月10日が休業日のため、当特定期間期首は2019年11月12日としております。また、2020年5月10日が休業日のため、当特定期間末日は2020年5月11日としております。	(2)特定期間の取扱い 2020年5月10日が休業日のため、当特定期間期首は2020年5月12日としております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2020年5月11日現在)	当期 (2020年11月10日現在)
1.元本の推移
期首元本額	9,803,780,380円	9,464,782,309円
期中追加設定元本額	26,266,792円	44,779,896円
期中一部解約元本額	365,264,863円	210,665,531円
2.受益権の総数	9,464,782,309口	9,298,896,674口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,553,926,334円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,408,381,082円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2019年11月12日 至 2020年5月11日	当期 自 2020年5月12日 至 2020年11月10日
分配金の計算過程
	2019年11月12日から 2019年12月10日までの計算期間	2020年5月12日から 2020年6月10日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	2,943,284円	12,086,693円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	58,596,064円	57,007,058円
分配準備積立金額	88,136,931円	97,050,729円
本ファンドの分配対象収益額	149,676,279円	166,144,480円
本ファンドの期末残存口数	9,763,362,553口	9,451,675,513口
10,000口当たり収益分配対象額	153円	175円
10,000口当たり分配金額	5円	5円
収益分配金金額	4,881,681円	4,725,837円
	2019年12月11日から 2020年1月10日までの計算期間	2020年6月11日から 2020年7月10日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	8,158,000円	12,152,275円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	58,425,416円	56,906,187円
分配準備積立金額	85,873,568円	104,066,550円
本ファンドの分配対象収益額	152,456,984円	173,125,012円
本ファンドの期末残存口数	9,729,938,781口	9,425,552,865口
10,000口当たり収益分配対象額	156円	183円
10,000口当たり分配金額	5円	5円
収益分配金金額	4,864,969円	4,712,776円
	2020年1月11日から 2020年2月10日までの計算期間	2020年7月11日から 2020年8月11日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	13,205,669円	12,934,575円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	57,791,541円	57,063,793円
分配準備積立金額	88,029,685円	111,230,601円
本ファンドの分配対象収益額	159,026,895円	181,228,969円
本ファンドの期末残存口数	9,613,113,693口	9,418,914,892口
10,000口当たり収益分配対象額	165円	192円
10,000口当たり分配金額	5円	5円
収益分配金金額	4,806,556円	4,709,457円

区分	前期 自 2019年11月12日 至 2020年5月11日	当期 自 2020年5月12日 至 2020年11月10日
	2020年2月11日から 2020年3月10日までの計算期間	2020年8月12日から 2020年9月10日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	13,180,976円	204,264円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	57,332,889円	56,852,167円
分配準備積立金額	95,489,736円	118,887,750円
本ファンドの分配対象収益額	166,003,601円	175,944,181円
本ファンドの期末残存口数	9,525,834,175口	9,377,303,975口
10,000口当たり収益分配対象額	174円	187円
10,000口当たり分配金額	5円	5円
収益分配金金額	4,762,917円	4,688,651円
	2020年3月11日から 2020年4月10日までの計算期間	2020年9月11日から 2020年10月12日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	1,877,201円	25,070円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	57,112,086円	56,830,315円
分配準備積立金額	103,415,365円	114,200,174円
本ファンドの分配対象収益額	162,404,652円	171,055,559円
本ファンドの期末残存口数	9,483,697,770口	9,364,977,882口
10,000口当たり収益分配対象額	171円	182円
10,000口当たり分配金額	5円	5円
収益分配金金額	4,741,848円	4,682,488円
	2020年4月11日から 2020年5月11日までの計算期間	2020年10月13日から 2020年11月10日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	1,653,209円	108,163円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	57,030,492円	56,548,948円
分配準備積立金額	100,317,854円	108,650,842円
本ファンドの分配対象収益額	159,001,555円	165,307,953円
本ファンドの期末残存口数	9,464,782,309口	9,298,896,674口
10,000口当たり収益分配対象額	167円	177円
10,000口当たり分配金額	5円	5円
収益分配金金額	4,732,391円	4,649,448円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2019年11月12日 至 2020年5月11日	当期 自 2020年5月12日 至 2020年11月10日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資ならびにデリバティブ取引を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券であり、売買目的で保有しております。 デリバティブ取引には、通貨関連では為替予約取引、債券関連では先物取引、金利関連では先物取引が含まれております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回避する目的で利用しています。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2019年11月12日 至 2020年5月11日	当期 自 2020年5月12日 至 2020年11月10日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。 (2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。なお、市場価格がない場合には、同種商品間の価格比較、同一銘柄の価格推移時系列比較、市場公表指標との整合分析等、定期的な状況確認を踏まえ、外部業者から入手する価格に基づく価額を合理的に算定された価額としております。 (3)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」の「取引の時価等に関する事項」に記載しております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左 (2)有価証券 同左 (3)デリバティブ取引 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額、又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2020年5月11日現在)	当期 (2020年11月10日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
国債証券	10,251,855	△33,965,138
地方債証券	2,331,883	△795,359
特殊債券	1,289,677	△299,150
社債券	20,302,798	△515,531
合計	34,176,213	△35,575,178

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
①ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 債券関連

区分	種類	前期(2020年5月11日現在)				当期(2020年11月10日現在)
		契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)
市場取引	債券先物取引
	買建	2,444,884,677	-	2,454,103,115	9,218,438	3,444,449,244	-	3,426,577,072	△17,872,172
	売建	1,454,921,957	-	1,456,396,706	△1,474,749	1,463,505,562	-	1,462,004,557	1,501,005
合計		3,899,806,634	-	3,910,499,821	7,743,689	4,907,954,806	-	4,888,581,629	△16,371,167

(2) 通貨関連

区分	種類	前期(2020年5月11日現在)				当期(2020年11月10日現在)
		契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	米ドル	4,132,121,234	-	4,196,114,144	63,992,910	1,887,298,593	-	1,888,200,836	902,243
	カナダドル	780,996,132	-	780,768,580	△227,552	1,014,319,472	-	1,022,140,262	7,820,790
	ユーロ	2,976,322,353	-	2,908,036,736	△68,285,617	1,450,841,427	-	1,451,232,224	390,797
	英ポンド	508,288,542	-	502,934,640	△5,353,902	392,990,497	-	399,303,880	6,313,383
	スイスフラン	747,888,995	-	735,100,802	△12,788,193	521,378,812	-	518,490,000	△2,888,812
	スウェーデン クローナ	1,107,185,542	-	1,107,664,036	478,494	1,300,975,063	-	1,319,460,680	18,485,617
	ノルウェー クローネ	817,232,269	-	769,246,730	△47,985,539	922,028,552	-	928,801,994	6,773,442
	オーストラリアドル	1,253,418,364	-	1,276,338,918	22,920,554	734,745,499	-	744,231,232	9,485,733
	ニュージーランド ドル	1,388,480,903	-	1,410,476,528	21,995,625	782,553,899	-	797,441,674	14,887,775
	売建
	米ドル	5,561,850,020	-	5,621,749,855	△59,899,835	5,415,896,674	-	5,394,878,092	21,018,582
	カナダドル	1,687,695,687	-	1,713,710,005	△26,014,318	526,257,957	-	531,656,657	△5,398,700
	ユーロ	4,605,363,332	-	4,536,109,619	69,253,713	1,908,358,198	-	1,921,448,835	△13,090,637
	英ポンド	1,455,380,712	-	1,438,009,990	17,370,722	987,520,490	-	1,004,667,895	△17,147,405
	スイスフラン	454,540,003	-	447,234,717	7,305,286	329,539,124	-	331,257,500	△1,718,376
	スウェーデン クローナ	1,012,432,492	-	981,568,285	30,864,207	787,197,812	-	804,756,521	△17,558,709
	ノルウェー クローネ	616,661,368	-	600,068,747	16,592,621	1,064,354,344	-	1,100,022,891	△35,668,547
	デンマーククローネ	10,632,081	-	10,524,068	108,013	11,262,038	-	11,288,348	△26,310
	オーストラリアドル	862,352,181	-	893,112,264	△30,760,083	429,026,101	-	434,101,541	△5,075,440
	ニュージーランド ドル	1,348,075,069	-	1,332,458,728	15,616,341	345,429,651	-	355,798,764	△10,369,113
合計		31,326,917,279	-	31,261,227,392	15,183,447	20,811,974,203	-	20,959,179,826	△22,863,687

(注) 時価の算定方法
・先物取引
1.先物取引の残高表示は、契約額によっております。
2.主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しております。2つ以上の取引所に上場されていて、かつ当該取引所相互間で反対売買が可能な先物取引について、取引量を勘案して評価を行う取引所を決定しております。
・為替予約取引
1.対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
(1) 予約為替の受渡し日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為替は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
(2) 当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
① 当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
② 当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
2.対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客相場の仲値により評価しております。
②ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2020年5月11日現在)	当期 (2020年11月10日現在)
1口当たり純資産額	0.8358円	0.8485円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。