有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第38期(平成28年5月11日-平成28年11月10日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 平成27年11月11日 至 平成28年5月10日	当期 自 平成28年5月11日 至 平成28年11月10日
1.有価証券の評価基準及び評価 方法	国債証券、特殊債券、社債券 個別法に基づき、法令及び一般社団法人投資信託協会規則に従い、時価評価しております。	国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券 同左
2.デリバティブの評価基準及び 評価方法	(1) 為替予約取引 為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。	(1) 為替予約取引 同左
	(2) ─────────	(2)金利スワップ取引 個別法に基づき、法令及び一般社団法人投資信託協会規則に従い、時価評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額又は価格情報会社の提供する価額により評価しております。
	(3) 先物取引 個別法に基づき、法令及び一般社団法人投資信託協会規則に従い、時価評価しております。	(3) 先物取引 同左
3.その他財務諸表作成のための 基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号) 第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。 但し、同61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。	外貨建取引等の処理基準 同左

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成28年5月10日現在)	当期 (平成28年11月10日現在)
1.元本の推移
期首元本額	13,268,738,961円	12,554,467,876円
期中追加設定元本額	37,427,594円	38,065,364円
期中一部解約元本額	751,698,679円	334,944,728円
2.受益権の総数	12,554,467,876口	12,257,588,512口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,237,983,343円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,695,900,048円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 平成27年11月11日 至 平成28年5月10日	当期 自 平成28年5月11日 至 平成28年11月10日
分配金の計算過程
	平成27年11月11日から 平成27年12月10日までの計算期間	平成28年5月11日から 平成28年6月10日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	17,745,505円	2,546,316円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	74,263,240円	71,484,537円
分配準備積立金額	215,219,411円	179,695,066円
本ファンドの分配対象収益額	307,228,156円	253,725,919円
本ファンドの期末残存口数	13,112,555,059口	12,519,950,301口
10,000口当たり収益分配対象額	234円	202円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	13,112,555円	12,519,950円
	平成27年12月11日から 平成28年1月12日までの計算期間	平成28年6月11日から 平成28年7月11日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	5,527,861円	2,638,205円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	73,844,050円	71,130,645円
分配準備積立金額	218,206,656円	168,594,578円
本ファンドの分配対象収益額	297,578,567円	242,363,428円
本ファンドの期末残存口数	13,020,495,390口	12,443,091,924口
10,000口当たり収益分配対象額	228円	194円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	13,020,495円	12,443,091円
	平成28年1月13日から 平成28年2月10日までの計算期間	平成28年7月12日から 平成28年8月10日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	16,016,140円	15,521,844円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	73,832,144円	70,687,500円
分配準備積立金額	210,291,873円	157,537,053円
本ファンドの分配対象収益額	300,140,157円	243,746,397円
本ファンドの期末残存口数	13,000,634,861口	12,351,315,315口
10,000口当たり収益分配対象額	230円	197円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	13,000,634円	12,351,315円

区分	前期 自 平成27年11月11日 至 平成28年5月10日	当期 自 平成28年5月11日 至 平成28年11月10日
	平成28年2月11日から 平成28年3月10日までの計算期間	平成28年8月11日から 平成28年9月12日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	4,551,263円	2,639,275円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	71,915,140円	70,620,605円
分配準備積立金額	207,383,331円	160,287,215円
本ファンドの分配対象収益額	283,849,734円	233,547,095円
本ファンドの期末残存口数	12,645,614,178口	12,325,306,644口
10,000口当たり収益分配対象額	224円	189円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	12,645,614円	12,325,306円
	平成28年3月11日から 平成28年4月11日までの計算期間	平成28年9月13日から 平成28年10月11日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	4,420,889円	2,896,606円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	71,710,559円	70,483,173円
分配準備積立金額	198,351,233円	150,065,750円
本ファンドの分配対象収益額	274,482,681円	223,445,529円
本ファンドの期末残存口数	12,592,350,509口	12,287,817,378口
10,000口当たり収益分配対象額	217円	181円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	12,592,350円	12,287,817円
	平成28年4月12日から 平成28年5月10日までの計算期間	平成28年10月12日から 平成28年11月10日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	3,324,071円	3,050,355円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	71,591,125円	70,382,272円
分配準備積立金額	189,511,374円	140,255,969円
本ファンドの分配対象収益額	264,426,570円	213,688,596円
本ファンドの期末残存口数	12,554,467,876口	12,257,588,512口
10,000口当たり収益分配対象額	210円	174円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	12,554,467円	12,257,588円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 平成27年11月11日 至 平成28年5月10日	当期 自 平成28年5月11日 至 平成28年11月10日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資ならびにデリバティブ取引を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は国債証券、特殊債券、社債券であり、売買目的で保有しております。 デリバティブ取引には、通貨関連では為替予約取引、債券関連では先物取引が含まれております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回避する目的で利用しています。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	本ファンドが保有する主な金融資産は国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券であり、売買目的で保有しております。 デリバティブ取引には、通貨関連では為替予約取引、債券関連では先物取引、金利関連では先物取引、金利スワップ取引が含まれております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回避する目的で利用しています。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 平成27年11月11日 至 平成28年5月10日	当期 自 平成28年5月11日 至 平成28年11月10日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。 (2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。なお、市場価格がない場合には、同種商品間の価格比較、同一銘柄の価格推移時系列比較、市場公表指標との整合分析等、定期的な状況確認を踏まえ、外部業者から入手する価格に基づく価額を合理的に算定された価額としております。 (3)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」の「取引の時価等に関する事項」に記載しております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左 (2)有価証券 同左 (3)デリバティブ取引 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額、又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成28年5月10日現在)	当期 (平成28年11月10日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
国債証券	△29,544,680	△94,914,675
地方債証券	-	△1,101,791
特殊債券	61,628	△1,575,926
社債券	3,228,053	△10,895,374
合計	△26,254,999	△108,487,766

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
①ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 債券関連

区分	種類	前期(平成28年5月10日現在)				当期(平成28年11月10日現在)
		契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)
市場取引	債券先物取引
	買建	2,479,891,099	-	2,486,450,845	6,559,746	2,514,341,623	-	2,406,733,969	△107,607,654
	売建	1,677,805,083	-	1,685,276,073	△7,470,990	746,142,870	-	739,670,869	6,472,001
合計		4,157,696,182	-	4,171,726,918	△911,244	3,260,484,493	-	3,146,404,838	△101,135,653

(2) 通貨関連

区分	種類	前期(平成28年5月10日現在)				当期(平成28年11月10日現在)
		契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	米ドル	8,648,008,201	-	8,474,708,137	△173,300,064	8,769,453,735	-	8,974,264,007	204,810,272
	カナダドル	2,230,767,040	-	2,190,706,209	△40,060,831	2,878,982,367	-	2,902,513,107	23,530,740
	メキシコペソ	14,517,261	-	13,506,404	△1,010,857	-	-	-	-
	ユーロ	5,668,478,072	-	5,603,539,094	△64,938,978	2,992,550,877	-	3,020,233,074	27,682,197
	英ポンド	2,175,707,162	-	2,139,501,379	△36,205,783	2,111,892,633	-	2,140,267,377	28,374,744
	スイスフラン	1,846,033,063	-	1,784,824,619	△61,208,444	1,246,634,088	-	1,276,481,174	29,847,086
	スウェーデン クローナ	2,461,104,846	-	2,436,800,972	△24,303,874	2,649,359,121	-	2,588,749,593	△60,609,528
	ノルウェー クローネ	1,375,631,681	-	1,359,145,740	△16,485,941	2,327,583,809	-	2,363,976,292	36,392,483
	オーストラリアドル	2,666,325,390	-	2,510,318,113	△156,007,277	1,943,722,130	-	2,026,330,737	82,608,607
	ニュージーランドドル	1,320,529,598	-	1,272,456,401	△48,073,197	967,751,947	-	1,010,169,098	42,417,151
	売建
	米ドル	9,540,807,941	-	9,347,778,540	193,029,401	8,703,264,228	-	8,933,601,682	△230,337,454
	カナダドル	3,759,400,965	-	3,676,376,627	83,024,338	3,649,446,199	-	3,685,423,766	△35,977,567
	メキシコペソ	46,187,548	-	45,383,958	803,590	35,782,925	-	34,870,129	912,796
	ユーロ	10,099,361,358	-	9,954,229,620	145,131,738	8,366,141,240	-	8,415,972,031	△49,830,791
	英ポンド	2,402,763,390	-	2,361,927,489	40,835,901	2,795,050,662	-	2,814,295,636	△19,244,974
	スイスフラン	1,229,243,751	-	1,203,371,979	25,871,772	2,235,956,433	-	2,294,829,299	△58,872,866
	スウェーデン クローナ	1,769,588,145	-	1,749,058,569	20,529,576	937,750,847	-	941,084,065	△3,333,218
	ノルウェー クローネ	952,455,130	-	937,252,364	15,202,766	1,251,823,888	-	1,278,145,418	△26,321,530
	デンマーク クローネ	-	-	-	-	7,153,770	-	7,251,343	△97,573
	オーストラリアドル	1,648,222,608	-	1,560,220,758	88,001,850	1,265,928,397	-	1,302,185,527	△36,257,130
	ニュージーランドドル	1,154,944,454	-	1,106,120,131	48,824,323	1,962,122,347	-	2,017,979,968	△55,857,621
	南アフリカランド	34,693,282	-	34,745,868	△52,586	35,405,539	-	36,814,973	△1,409,434
合計		61,044,770,886	-	59,761,972,971	39,607,423	57,133,757,182	-	58,065,438,296	△101,573,610

(3)金利関連

区分	種類	前期(平成28年5月10日現在)				当期(平成28年11月10日現在)
		契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)
市場 取引	金利先物取引
	買建	-	-	-	-	588,568,523	147,080,948	588,565,237	△3,286
合計		-	-	-	-	588,568,523	147,080,948	588,565,237	△3,286

(注) 時価の算定方法
・先物取引
1.先物取引の残高表示は、契約額によっております。
2.主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しております。2つ以上の取引所に上場されていて、かつ当該取引所相互間で反対売買が可能な先物取引について、取引量を勘案して評価を行う取引所を決定しております。
・為替予約取引
1.対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
(1) 予約為替の受渡し日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為替は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
(2) 当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
① 当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
② 当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
2.対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客相場の仲値により評価しております。
②ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

区分	前期 自 平成27年11月11日 至 平成28年5月10日			当期 自 平成28年5月11日 至 平成28年11月10日
関連当事者の名称 (本ファンドとの関係)	取引の内容	取引の種類別 の取引金額	取引により発生した債 権又は債務に係る主な 項目別の当該特定期間 の末日における残高	取引の内容	取引の種類別 の取引金額	取引により発生した債 権又は債務に係る主な 項目別の当該特定期間 の末日における残高
ゴールドマン・サックス証券株式会社 (投資信託財産の運用の指図を行う投資信託委託会社の利害関係人等)	有価証券等 売買手数料	為替 -円	-	-	-	-

(注) 取引条件及び取引条件の決定方針
社内規定に基づき取引業者の選定を行っております。各資産の売買においては、社内基準に基づき最良執行を行っており、個々の取引条件はその結果として決定されております。
立会外取引、市場外取引、相対取引等の場合は、原則として複数の取引業者より価格提示を受け、もしくは提示価格と市場価格の比較を行うことにより、最良条件を提示する取引業者と取引を行っており、一般の取引と条件が同様と判断しております。当該取引の売買手数料相当額については、取引慣行上、取引総額に含まれるため、金額を記載しておりません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (平成28年5月10日現在)	当期 (平成28年11月10日現在)
1口当たり純資産額	0.9014円	0.8616円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。