有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第40期(平成29年5月11日-平成29年11月10日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 平成28年11月11日 至 平成29年5月10日	当期 自 平成29年5月11日 至 平成29年11月10日
1.有価証券の評価基準及び評価 方法	国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券 個別法に基づき、法令及び一般社団法人投資信託協会規則に従い、時価評価しております。	国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券 同左
2.デリバティブの評価基準及び 評価方法	(1) 為替予約取引 為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。	(1) 為替予約取引 同左
	(2) 先物取引 個別法に基づき、法令及び一般社団法人投資信託協会規則に従い、時価評価しております。	(2) 先物取引 同左
	(3) ─────────	(3) オプション取引 個別法に基づき、原則として、主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための 基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号) 第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。 但し、同61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。	外貨建取引等の処理基準 同左

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (平成29年5月10日現在)	当期 (平成29年11月10日現在)
1.元本の推移
期首元本額	12,257,588,512円	11,983,949,893円
期中追加設定元本額	114,717,148円	46,506,469円
期中一部解約元本額	388,355,767円	360,370,875円
2.受益権の総数	11,983,949,893口	11,670,085,487口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,557,152,402円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,460,512,105円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 平成28年11月11日 至 平成29年5月10日	当期 自 平成29年5月11日 至 平成29年11月10日
分配金の計算過程
	平成28年11月11日から 平成28年12月12日までの計算期間	平成29年5月11日から 平成29年6月12日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	21,160,982円	1,814,183円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	70,136,650円	70,086,961円
分配準備積立金額	130,394,144円	109,172,160円
本ファンドの分配対象収益額	221,691,776円	181,073,304円
本ファンドの期末残存口数	12,202,809,272口	11,960,016,063口
10,000口当たり収益分配対象額	181円	151円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	12,202,809円	11,960,016円
	平成28年12月13日から 平成29年1月10日までの計算期間	平成29年6月13日から 平成29年7月10日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	18,508,166円	14,132,968円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	69,783,970円	69,844,007円
分配準備積立金額	138,438,256円	98,552,601円
本ファンドの分配対象収益額	226,730,392円	182,529,576円
本ファンドの期末残存口数	12,129,019,120口	11,909,326,572口
10,000口当たり収益分配対象額	186円	153円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	12,129,019円	11,909,326円
	平成29年1月11日から 平成29年2月10日までの計算期間	平成29年7月11日から 平成29年8月10日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	4,584,586円	16,534,215円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	70,257,659円	69,302,539円
分配準備積立金額	143,931,482円	99,863,690円
本ファンドの分配対象収益額	218,773,727円	185,700,444円
本ファンドの期末残存口数	12,104,921,022口	11,807,837,655口
10,000口当たり収益分配対象額	180円	157円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	12,104,921円	11,807,837円

区分	前期 自 平成28年11月11日 至 平成29年5月10日	当期 自 平成29年5月11日 至 平成29年11月10日
	平成29年2月11日から 平成29年3月10日までの計算期間	平成29年8月11日から 平成29年9月11日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	4,207,959円	14,116,125円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	70,558,065円	69,052,009円
分配準備積立金額	136,114,983円	104,008,619円
本ファンドの分配対象収益額	210,881,007円	187,176,753円
本ファンドの期末残存口数	12,104,746,754口	11,751,189,537口
10,000口当たり収益分配対象額	174円	159円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	12,104,746円	11,751,189円
	平成29年3月11日から 平成29年4月10日までの計算期間	平成29年9月12日から 平成29年10月10日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	3,633,857円	2,678,361円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	70,042,976円	68,904,737円
分配準備積立金額	126,875,997円	106,003,189円
本ファンドの分配対象収益額	200,552,830円	177,586,287円
本ファンドの期末残存口数	11,991,574,889口	11,716,514,504口
10,000口当たり収益分配対象額	167円	151円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	11,991,574円	11,716,514円
	平成29年4月11日から 平成29年5月10日までの計算期間	平成29年10月11日から 平成29年11月10日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	3,158,921円	12,939,588円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	70,117,087円	68,683,461円
分配準備積立金額	118,324,990円	96,529,008円
本ファンドの分配対象収益額	191,600,998円	178,152,057円
本ファンドの期末残存口数	11,983,949,893口	11,670,085,487口
10,000口当たり収益分配対象額	159円	152円
10,000口当たり分配金額	10円	10円
収益分配金金額	11,983,949円	11,670,085円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 平成28年11月11日 至 平成29年5月10日	当期 自 平成29年5月11日 至 平成29年11月10日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資ならびにデリバティブ取引を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券であり、売買目的で保有しております。 デリバティブ取引には、通貨関連では為替予約取引、債券関連では先物取引、金利関連では先物取引が含まれております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回避する目的で利用しています。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	本ファンドが保有する主な金融資産は国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券であり、売買目的で保有しております。 デリバティブ取引には、通貨関連では為替予約取引、債券関連では先物取引、金利関連では先物取引、先物オプション取引が含まれております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回避する目的で利用しています。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 平成28年11月11日 至 平成29年5月10日	当期 自 平成29年5月11日 至 平成29年11月10日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
	(2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。なお、市場価格がない場合には、同種商品間の価格比較、同一銘柄の価格推移時系列比較、市場公表指標との整合分析等、定期的な状況確認を踏まえ、外部業者から入手する価格に基づく価額を合理的に算定された価額としております。	(2)有価証券 同左
	(3)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」の「取引の時価等に関する事項」に記載しております。	(3)デリバティブ取引 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額、又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (平成29年5月10日現在)	当期 (平成29年11月10日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
国債証券	△32,136,643	37,762,536
地方債証券	243,420	1,571,549
特殊債券	△7,812,205	2,564,035
社債券	△356,552	△759,790
合計	△40,061,980	41,138,330

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
①ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 債券関連

区分	種類	前期(平成29年5月10日現在)				当期(平成29年11月10日現在)
		契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)
市場取引	債券先物取引
	買建	7,305,098,473	-	7,312,554,828	7,456,355	4,168,594,652	-	4,164,031,691	△4,562,961
	売建	3,128,145,877	-	3,136,897,467	△8,751,590	701,958,909	-	696,944,318	5,014,591
合計		10,433,244,350	-	10,449,452,295	△1,295,235	4,870,553,561	-	4,860,976,009	451,630

(2) 通貨関連

区分	種類	前期(平成29年5月10日現在)				当期(平成29年11月10日現在)
		契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	米ドル	15,667,770,257	-	15,865,256,333	197,486,076	14,036,528,994	-	14,146,609,800	110,080,806
	カナダドル	6,241,697,243	-	6,210,666,275	△31,030,968	2,696,199,279	-	2,675,865,305	△20,333,974
	メキシコペソ	19,499,853	-	19,864,677	364,824	-	-	-	-
	ユーロ	9,651,381,424	-	9,833,709,909	182,328,485	6,086,613,278	-	6,060,742,790	△25,870,488
	英ポンド	2,489,840,114	-	2,635,057,716	145,217,602	4,482,799,732	-	4,471,817,082	△10,982,650
	スイスフラン	2,050,292,071	-	2,073,530,499	23,238,428	1,562,821,371	-	1,552,641,271	△10,180,100
	スウェーデン クローナ	3,961,863,718	-	4,033,543,995	71,680,277	3,068,963,078	-	3,025,861,533	△43,101,545
	ノルウェー クローネ	3,196,310,405	-	3,157,807,063	△38,503,342	3,924,251,733	-	3,895,564,266	△28,687,467
	ポーランドズロチ	57,721,840	-	60,213,619	2,491,779	-	-	-	-
	オーストラリアドル	4,762,547,813	-	4,689,246,998	△73,300,815	3,210,684,972	-	3,170,091,289	△40,593,683
	ニュージーランドドル	2,788,268,059	-	2,810,502,689	22,234,630	2,340,602,110	-	2,311,393,046	△29,209,064
	売建
	米ドル	15,323,938,742	-	15,529,264,909	△205,326,167	12,904,971,075	-	13,043,603,840	△138,632,765
	カナダドル	3,353,313,711	-	3,323,947,880	29,365,831	3,103,162,839	-	3,091,830,982	11,331,857
	メキシコペソ	104,209,436	-	106,934,642	△2,725,206	32,370,548	-	31,347,494	1,023,054
	ユーロ	15,907,576,347	-	16,268,615,557	△361,039,210	11,505,886,545	-	11,504,703,668	1,182,877
	英ポンド	5,555,146,778	-	5,823,789,088	△268,642,310	5,398,334,848	-	5,386,393,842	11,941,006
	スイスフラン	2,741,114,833	-	2,770,905,176	△29,790,343	2,559,437,874	-	2,551,240,457	8,197,417
	スウェーデン クローナ	1,913,550,140	-	1,942,747,910	△29,197,770	2,012,083,400	-	1,977,823,550	34,259,850
	ノルウェー クローネ	1,600,476,071	-	1,608,834,241	△8,358,170	833,191,740	-	812,350,615	20,841,125
	デンマーク クローネ	7,746,688	-	7,793,675	△46,987	-	-	-	-
	ポーランドズロチ	57,866,029	-	60,213,619	△2,347,590	-	-	-	-
	オーストラリアドル	4,054,243,126	-	3,979,661,697	74,581,429	2,513,968,610	-	2,479,509,417	34,459,193
	ニュージーランドドル	3,101,734,779	-	3,095,473,187	6,261,592	2,485,797,768	-	2,457,184,289	28,613,479
	南アフリカランド	37,440,677	-	37,368,468	72,209	35,935,883	-	34,283,381	1,652,502
合計		104,645,550,154	-	105,944,949,822	△294,985,716	84,794,605,677	-	84,680,857,917	△84,008,570

(3)金利関連

区分	種類	前期(平成29年5月10日現在)				当期(平成29年11月10日現在)
		契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)
市場 取引	金利先物取引
	売建	641,416,842	641,416,842	641,410,384	6,458	416,921,281	416,921,281	417,005,898	△84,617
	金利先物オプション取引
	買建
	プット	-	-	-	-	1,194,563,650 (1,340,837)	- (-)	2,072,202	731,365
合計		641,416,842	641,416,842	641,410,384	6,458	1,611,484,931 (1,340,837)	416,921,281 (-)	419,078,100	646,748

(注) 時価の算定方法
・先物取引
1.先物取引の残高表示は、契約額によっております。
2.主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しております。2つ以上の取引所に上場されていて、かつ当該取引所相互間で反対売買が可能な先物取引について、取引量を勘案して評価を行う取引所を決定しております。
・為替予約取引
1.対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
(1) 予約為替の受渡し日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為替は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
(2) 当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
① 当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
② 当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
2.対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客相場の仲値により評価しております。
・オプション取引
1.原則として、主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
このような時価が発表されていない場合には、直近の日の最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.オプション取引における( )は、支払オプション料又は受取オプション料であります。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
②ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (平成29年5月10日現在)	当期 (平成29年11月10日現在)
1口当たり純資産額	0.8701円	0.8748円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。