有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第45期(令和1年11月12日-令和2年5月11日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分	前期 自 2019年5月11日 至 2019年11月11日	当期 自 2019年11月12日 至 2020年5月11日
1.有価証券の評価基準及び評価 方法	国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券 個別法に基づき、法令及び一般社団法人投資信託協会規則に従い、時価評価しております。	国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券 同左
2.デリバティブの評価基準及び 評価方法	(1) 為替予約取引 為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。	(1) 為替予約取引 同左
	(2) 先物取引 個別法に基づき、法令及び一般社団法人投資信託協会規則に従い、時価評価しております。	(2) 先物取引 同左
3.その他財務諸表作成のための 基本となる重要な事項	(1) 外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号) 第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。 但し、同61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。	(1) 外貨建取引等の処理基準 同左
	(2)特定期間の取扱い 2019年11月10日が休業日のため、当特定期間末日は2019年11月11日としております。	(2)特定期間の取扱い 2019年11月10日が休業日のため、当特定期間期首は2019年11月12日としております。また、2020年5月10日が休業日のため、当特定期間末日は2020年5月11日としております。

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2019年11月11日現在)	当期 (2020年5月11日現在)
1.元本の推移
期首元本額	10,001,034,848円	9,803,780,380円
期中追加設定元本額	65,714,729円	26,266,792円
期中一部解約元本額	262,969,197円	365,264,863円
2.受益権の総数	9,803,780,380口	9,464,782,309口
3.元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,730,114,016円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,553,926,334円であります。

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 自 2019年5月11日 至 2019年11月11日	当期 自 2019年11月12日 至 2020年5月11日
分配金の計算過程
	2019年5月11日から 2019年6月10日までの計算期間	2019年11月12日から 2019年12月10日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	15,179,519円	2,943,284円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	59,281,200円	58,596,064円
分配準備積立金額	70,848,607円	88,136,931円
本ファンドの分配対象収益額	145,309,326円	149,676,279円
本ファンドの期末残存口数	9,978,428,921口	9,763,362,553口
10,000口当たり収益分配対象額	145円	153円
10,000口当たり分配金額	5円	5円
収益分配金金額	4,989,214円	4,881,681円
	2019年6月11日から 2019年7月10日までの計算期間	2019年12月11日から 2020年1月10日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	14,270,708円	8,158,000円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	59,228,207円	58,425,416円
分配準備積立金額	80,906,224円	85,873,568円
本ファンドの分配対象収益額	154,405,139円	152,456,984円
本ファンドの期末残存口数	9,965,224,423口	9,729,938,781口
10,000口当たり収益分配対象額	154円	156円
10,000口当たり分配金額	5円	5円
収益分配金金額	4,982,612円	4,864,969円
	2019年7月11日から 2019年8月13日までの計算期間	2020年1月11日から 2020年2月10日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	2,698,384円	13,205,669円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	58,861,108円	57,791,541円
分配準備積立金額	89,484,861円	88,029,685円
本ファンドの分配対象収益額	151,044,353円	159,026,895円
本ファンドの期末残存口数	9,893,384,299口	9,613,113,693口
10,000口当たり収益分配対象額	152円	165円
10,000口当たり分配金額	5円	5円
収益分配金金額	4,946,692円	4,806,556円

区分	前期 自 2019年5月11日 至 2019年11月11日	当期 自 2019年11月12日 至 2020年5月11日
	2019年8月14日から 2019年9月10日までの計算期間	2020年2月11日から 2020年3月10日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	12,620,010円	13,180,976円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	59,173,884円	57,332,889円
分配準備積立金額	86,900,929円	95,489,736円
本ファンドの分配対象収益額	158,694,823円	166,003,601円
本ファンドの期末残存口数	9,891,378,006口	9,525,834,175口
10,000口当たり収益分配対象額	160円	174円
10,000口当たり分配金額	5円	5円
収益分配金金額	4,945,689円	4,762,917円
	2019年9月11日から 2019年10月10日までの計算期間	2020年3月11日から 2020年4月10日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	2,230,485円	1,877,201円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	59,084,518円	57,112,086円
分配準備積立金額	94,112,977円	103,415,365円
本ファンドの分配対象収益額	155,427,980円	162,404,652円
本ファンドの期末残存口数	9,855,697,976口	9,483,697,770口
10,000口当たり収益分配対象額	157円	171円
10,000口当たり分配金額	5円	5円
収益分配金金額	4,927,848円	4,741,848円
	2019年10月11日から 2019年11月11日までの計算期間	2020年4月11日から 2020年5月11日までの計算期間
費用控除後の配当等収益額	2,534,343円	1,653,209円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	58,810,251円	57,030,492円
分配準備積立金額	90,897,727円	100,317,854円
本ファンドの分配対象収益額	152,242,321円	159,001,555円
本ファンドの期末残存口数	9,803,780,380口	9,464,782,309口
10,000口当たり収益分配対象額	155円	167円
10,000口当たり分配金額	5円	5円
収益分配金金額	4,901,890円	4,732,391円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

区分	前期 自 2019年5月11日 至 2019年11月11日	当期 自 2019年11月12日 至 2020年5月11日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは証券投資信託として、有価証券等への投資ならびにデリバティブ取引を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	本ファンドが保有する主な金融資産は国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券であり、売買目的で保有しております。 デリバティブ取引には、通貨関連では為替予約取引、債券関連では先物取引、金利関連では先物取引が含まれております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回避する目的で利用しています。 投資対象とする金融商品の主なリスクは価格が変動する事によって発生する市場リスク、金融商品の発行者や取引先等の経営・財務状況が悪化した場合に発生する信用リスク、及び金融商品の取引量が著しく乏しい場合に発生する流動性リスクがあります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	コンプライアンス部門ならびにオペレーション部門では、運用チームから独立した立場で、法令や信託約款等に実際の売買取引が則っているか、また日々のポジションのモニタリングを行っております。 マーケット・リスク管理専任部門では、運用チームとは独立した立場で、運用チームにより構築されたポジションのリスク水準をモニタリングし、各運用チーム、リスク検討委員会に報告します。 リスク検討委員会は、法務部・コンプライアンス部を含む各部署の代表から構成されており、マーケット・リスク管理専任部門からの報告事項に対して、必要な報告聴取、調査、検討、決定等を月次で行います。	同左

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 自 2019年5月11日 至 2019年11月11日	当期 自 2019年11月12日 至 2020年5月11日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	金融商品は時価で計上しているため記載を省略しております。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。 (2)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。なお、市場価格がない場合には、同種商品間の価格比較、同一銘柄の価格推移時系列比較、市場公表指標との整合分析等、定期的な状況確認を踏まえ、外部業者から入手する価格に基づく価額を合理的に算定された価額としております。 (3)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」の「取引の時価等に関する事項」に記載しております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左 (2)有価証券 同左 (3)デリバティブ取引 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額、又は計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2019年11月11日現在)	当期 (2020年5月11日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額 (円)
国債証券	△123,731,339	10,251,855
地方債証券	△1,455,843	2,331,883
特殊債券	△5,695,930	1,289,677
社債券	△6,465,602	20,302,798
合計	△137,348,714	34,176,213

(デリバティブ取引等に関する注記)
取引の時価等に関する事項
①ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 債券関連

区分	種類	前期(2019年11月11日現在)				当期(2020年5月11日現在)
		契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)
市場取引	債券先物取引
	買建	2,304,771,138	-	2,249,936,474	△54,834,664	2,444,884,677	-	2,454,103,115	9,218,438
	売建	1,105,564,883	-	1,076,899,445	28,665,438	1,454,921,957	-	1,456,396,706	△1,474,749
合計		3,410,336,021	-	3,326,835,919	△26,169,226	3,899,806,634	-	3,910,499,821	7,743,689

(2) 通貨関連

区分	種類	前期(2019年11月11日現在)				当期(2020年5月11日現在)
		契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	米ドル	9,578,995,511	-	9,740,128,173	161,132,662	4,132,121,234	-	4,196,114,144	63,992,910
	カナダドル	2,995,778,658	-	3,013,386,105	17,607,447	780,996,132	-	780,768,580	△227,552
	ユーロ	5,481,013,679	-	5,526,715,837	45,702,158	2,976,322,353	-	2,908,036,736	△68,285,617
	英ポンド	1,284,913,230	-	1,298,722,812	13,809,582	508,288,542	-	502,934,640	△5,353,902
	スイスフラン	2,470,208,153	-	2,484,559,178	14,351,025	747,888,995	-	735,100,802	△12,788,193
	スウェーデン クローナ	2,642,017,274	-	2,697,631,021	55,613,747	1,107,185,542	-	1,107,664,036	478,494
	ノルウェー クローネ	1,971,194,130	-	1,992,905,090	21,710,960	817,232,269	-	769,246,730	△47,985,539
	オーストラリアドル	3,410,604,541	-	3,447,481,907	36,877,366	1,253,418,364	-	1,276,338,918	22,920,554
	ニュージーランドドル	1,715,012,536	-	1,745,271,547	30,259,011	1,388,480,903	-	1,410,476,528	21,995,625
	売建
	米ドル	10,846,647,608	-	10,988,353,520	△141,705,912	5,561,850,020	-	5,621,749,855	△59,899,835
	カナダドル	3,595,006,766	-	3,639,775,026	△44,768,260	1,687,695,687	-	1,713,710,005	△26,014,318
	ユーロ	6,150,328,244	-	6,248,557,711	△98,229,467	4,605,363,332	-	4,536,109,619	69,253,713
	英ポンド	2,396,504,332	-	2,511,498,690	△114,994,358	1,455,380,712	-	1,438,009,990	17,370,722
	スイスフラン	3,552,487,608	-	3,571,587,985	△19,100,377	454,540,003	-	447,234,717	7,305,286
	スウェーデン クローナ	3,197,538,126	-	3,239,548,987	△42,010,861	1,012,432,492	-	981,568,285	30,864,207
	ノルウェー クローネ	443,494,023	-	444,803,342	△1,309,319	616,661,368	-	600,068,747	16,592,621
	デンマーククローネ	11,469,508	-	11,693,471	△223,963	10,632,081	-	10,524,068	108,013
	オーストラリアドル	2,735,095,485	-	2,799,929,761	△64,834,276	862,352,181	-	893,112,264	△30,760,083
	ニュージーランドドル	2,259,493,738	-	2,294,022,806	△34,529,068	1,348,075,069	-	1,332,458,728	15,616,341
合計		66,737,803,150	-	67,696,572,969	△164,641,903	31,326,917,279	-	31,261,227,392	15,183,447

(3)金利関連

区分	種類	前期(2019年11月11日現在)				当期(2020年5月11日現在)
		契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)	うち 1年超 (円)	時価 (円)	評価損益 (円)
市場 取引	金利先物取引
	売建	26,577,731	-	26,767,396	△189,665	-	-	-	-
合計		26,577,731	-	26,767,396	△189,665	-	-	-	-

(注) 時価の算定方法
・先物取引
1.先物取引の残高表示は、契約額によっております。
2.主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しております。2つ以上の取引所に上場されていて、かつ当該取引所相互間で反対売買が可能な先物取引について、取引量を勘案して評価を行う取引所を決定しております。
・為替予約取引
1.対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
(1) 予約為替の受渡し日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該予約為替は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
(2) 当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
① 当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
② 当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
2.対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客相場の仲値により評価しております。
②ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

区分	前期 (2019年11月11日現在)	当期 (2020年5月11日現在)
1口当たり純資産額	0.8235円	0.8358円

(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。