有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第36期(令和2年5月8日-令和2年11月9日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの特定期間は、当期末が休日のため、2020年5月8日から2020年11月9日までとなっております。

 
 
(貸借対照表に関する注記)

第35期特定期間末 (2020年5月7日現在)		第36期特定期間末 (2020年11月9日現在)
1.特定期間の末日における受益権の総数		1.特定期間の末日における受益権の総数
	11,920,384,151口		11,544,574,901口
2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額		2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
元本の欠損	3,016,032,025円	元本の欠損	2,767,149,630円
3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額		3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	0.7470円	1口当たり純資産額	0.7603円
(10,000口当たり純資産額)	(7,470円)	(10,000口当たり純資産額)	(7,603円)

 
 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第35期特定期間 (自 2019年11月8日     至 2020年5月7日)	第36期特定期間 (自 2020年5月8日     至 2020年11月9日)
分配金の計算過程 第203期(2019年11月8日から2019年12月9日まで) 計算期間末における分配対象額818,151,386円(10,000口当たり649円68銭)のうち、44,075,624円(10,000口当たり35円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 10,624,700円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 807,526,686円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 818,151,386円 期末受益権口数 F 12,593,035,531口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 649円 68銭 10,000口当たりの分配金額 H 35円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 44,075,624円   第204期(2019年12月10日から2020年1月7日まで) 計算期間末における分配対象額785,062,120円(10,000口当たり627円95銭)のうち、43,755,971円(10,000口当たり35円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 16,596,005円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 768,466,115円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 785,062,120円 期末受益権口数 F 12,501,706,116口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 627円 95銭 10,000口当たりの分配金額 H 35円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 43,755,971円	分配金の計算過程 第209期(2020年5月8日から2020年6月8日まで) 計算期間末における分配対象額603,940,303円(10,000口当たり508円60銭)のうち、41,560,025円(10,000口当たり35円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 18,110,968円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 585,829,335円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 603,940,303円 期末受益権口数 F 11,874,292,979口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 508円 60銭 10,000口当たりの分配金額 H 35円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 41,560,025円   第210期(2020年6月9日から2020年7月7日まで) 計算期間末における分配対象額567,906,147円(10,000口当たり480円03銭)のうち、41,406,315円(10,000口当たり35円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 7,586,179円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 560,319,968円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 567,906,147円 期末受益権口数 F 11,830,375,839口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 480円 03銭 10,000口当たりの分配金額 H 35円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 41,406,315円
第205期(2020年1月8日から2020年2月7日まで) 計算期間末における分配対象額752,367,761円(10,000口当たり607円64銭)のうち、43,336,129円(10,000口当たり35円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 18,171,571円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 734,196,190円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 752,367,761円 期末受益権口数 F 12,381,751,165口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 607円 64銭 10,000口当たりの分配金額 H 35円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 43,336,129円   第206期(2020年2月8日から2020年3月9日まで) 計算期間末における分配対象額702,304,533円(10,000口当たり579円56銭)のうち、42,412,007円(10,000口当たり35円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 8,385,488円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 693,919,045円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 702,304,533円 期末受益権口数 F 12,117,716,303口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 579円 56銭 10,000口当たりの分配金額 H 35円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 42,412,007円	第211期(2020年7月8日から2020年8月7日まで) 計算期間末における分配対象額539,876,874円(10,000口当たり458円51銭)のうち、41,210,566円(10,000口当たり35円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 15,856,802円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 524,020,072円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 539,876,874円 期末受益権口数 F 11,774,447,567口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 458円 51銭 10,000口当たりの分配金額 H 35円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 41,210,566円   第212期(2020年8月8日から2020年9月7日まで) 計算期間末における分配対象額502,774,661円(10,000口当たり429円43銭)のうち、40,977,045円(10,000口当たり35円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 6,930,140円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 495,844,521円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 502,774,661円 期末受益権口数 F 11,707,727,178口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 429円 43銭 10,000口当たりの分配金額 H 35円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 40,977,045円
第207期(2020年3月10日から2020年4月7日まで) 計算期間末における分配対象額666,160,229円(10,000口当たり557円09銭)のうち、41,851,853円(10,000口当たり35円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 14,975,662円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 651,184,567円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 666,160,229円 期末受益権口数 F 11,957,672,559口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 557円 09銭 10,000口当たりの分配金額 H 35円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 41,851,853円   第208期(2020年4月8日から2020年5月7日まで) 計算期間末における分配対象額629,822,437円(10,000口当たり528円36銭)のうち、41,721,344円(10,000口当たり35円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 7,445,298円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 622,377,139円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 629,822,437円 期末受益権口数 F 11,920,384,151口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 528円 36銭 10,000口当たりの分配金額 H 35円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 41,721,344円	第213期(2020年9月8日から2020年10月7日まで) 計算期間末における分配対象額464,961,778円(10,000口当たり399円79銭)のうち、23,260,365円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 6,218,158円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 458,743,620円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 464,961,778円 期末受益権口数 F 11,630,182,645口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 399円 79銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 23,260,365円   第214期(2020年10月8日から2020年11月9日まで) 計算期間末における分配対象額444,506,273円(10,000口当たり385円03銭)のうち、23,089,149円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 6,053,853円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 438,452,420円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 444,506,273円 期末受益権口数 F 11,544,574,901口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 385円 03銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 23,089,149円

 
 
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

	第35期特定期間 (自 2019年11月8日     至 2020年5月7日)	第36期特定期間 (自 2020年5月8日     至 2020年11月9日)
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

 
 
2.金融商品の時価等に関する事項

	第35期特定期間 (自 2019年11月8日     至 2020年5月7日)	第36期特定期間 (自 2020年5月8日     至 2020年11月9日)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

 
 
(関連当事者との取引に関する注記)
第35期特定期間(自 2019年11月8日 至 2020年5月7日)
該当事項はございません。
 
第36期特定期間(自 2020年5月8日 至 2020年11月9日)
該当事項はございません。
 
 
(その他の注記)
1.元本の移動

	第35期特定期間 (自 2019年11月8日     至 2020年5月7日)	第36期特定期間 (自 2020年5月8日     至 2020年11月9日)
期首元本額	12,682,529,053円	11,920,384,151円
期中追加設定元本額	71,206,370円	72,384,830円
期中一部解約元本額	833,351,272円	448,194,080円

 
 
2.有価証券関係
売買目的有価証券

	第35期特定期間 (自 2019年11月8日     至 2020年5月7日)	第36期特定期間 (自 2020年5月8日     至 2020年11月9日)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託 受益証券	△216,988,112	△81,300,821
合計	△216,988,112	△81,300,821

 
 
3.デリバティブ取引関係
第35期特定期間末(2020年5月7日現在)
該当事項はございません。
 
第36期特定期間末(2020年11月9日現在)
該当事項はございません。