有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第37期(令和2年11月10日-令和3年5月7日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。
3.その他	当ファンドの特定期間は、前期末が休日のため、2020年11月10日から2021年5月7日までとなっております。

 
 
(重要な会計上の見積りに関する注記)
該当事項はございません。
 
 
(貸借対照表に関する注記)

第36期特定期間末 (2020年11月9日現在)		第37期特定期間末 (2021年5月7日現在)
1.特定期間の末日における受益権の総数		1.特定期間の末日における受益権の総数
	11,544,574,901口		10,868,996,148口
2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額		2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
元本の欠損	2,767,149,630円	元本の欠損	2,501,948,913円
3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額		3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額	0.7603円	1口当たり純資産額	0.7698円
(10,000口当たり純資産額)	(7,603円)	(10,000口当たり純資産額)	(7,698円)

 
 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第36期特定期間 (自 2020年5月8日     至 2020年11月9日)	第37期特定期間 (自 2020年11月10日     至 2021年5月7日)
分配金の計算過程 第209期(2020年5月8日から2020年6月8日まで) 計算期間末における分配対象額603,940,303円(10,000口当たり508円60銭)のうち、41,560,025円(10,000口当たり35円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 18,110,968円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 585,829,335円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 603,940,303円 期末受益権口数 F 11,874,292,979口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 508円 60銭 10,000口当たりの分配金額 H 35円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 41,560,025円   第210期(2020年6月9日から2020年7月7日まで) 計算期間末における分配対象額567,906,147円(10,000口当たり480円03銭)のうち、41,406,315円(10,000口当たり35円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 7,586,179円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 560,319,968円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 567,906,147円 期末受益権口数 F 11,830,375,839口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 480円 03銭 10,000口当たりの分配金額 H 35円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 41,406,315円	分配金の計算過程 第215期(2020年11月10日から2020年12月7日まで) 計算期間末における分配対象額430,254,645円(10,000口当たり376円26銭)のうち、22,869,837円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 12,826,713円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 417,427,932円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 430,254,645円 期末受益権口数 F 11,434,918,946口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 376円 26銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 22,869,837円   第216期(2020年12月8日から2021年1月7日まで) 計算期間末における分配対象額409,022,789円(10,000口当たり361円32銭)のうち、22,640,245円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 5,723,863円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 403,298,926円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 409,022,789円 期末受益権口数 F 11,320,122,725口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 361円 32銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 22,640,245円
第211期(2020年7月8日から2020年8月7日まで) 計算期間末における分配対象額539,876,874円(10,000口当たり458円51銭)のうち、41,210,566円(10,000口当たり35円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 15,856,802円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 524,020,072円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 539,876,874円 期末受益権口数 F 11,774,447,567口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 458円 51銭 10,000口当たりの分配金額 H 35円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 41,210,566円   第212期(2020年8月8日から2020年9月7日まで) 計算期間末における分配対象額502,774,661円(10,000口当たり429円43銭)のうち、40,977,045円(10,000口当たり35円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 6,930,140円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 495,844,521円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 502,774,661円 期末受益権口数 F 11,707,727,178口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 429円 43銭 10,000口当たりの分配金額 H 35円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 40,977,045円	第217期(2021年1月8日から2021年2月8日まで) 計算期間末における分配対象額394,391,212円(10,000口当たり351円32銭)のうち、22,451,579円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 11,223,345円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 383,167,867円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 394,391,212円 期末受益権口数 F 11,225,789,562口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 351円 32銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 22,451,579円   第218期(2021年2月9日から2021年3月8日まで) 計算期間末における分配対象額378,106,445円(10,000口当たり340円67銭)のうち、22,197,318円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 10,377,528円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 367,728,917円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 378,106,445円 期末受益権口数 F 11,098,659,439口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 340円 67銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 22,197,318円
第213期(2020年9月8日から2020年10月7日まで) 計算期間末における分配対象額464,961,778円(10,000口当たり399円79銭)のうち、23,260,365円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 6,218,158円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 458,743,620円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 464,961,778円 期末受益権口数 F 11,630,182,645口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 399円 79銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 23,260,365円   第214期(2020年10月8日から2020年11月9日まで) 計算期間末における分配対象額444,506,273円(10,000口当たり385円03銭)のうち、23,089,149円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 6,053,853円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 438,452,420円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 444,506,273円 期末受益権口数 F 11,544,574,901口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 385円 03銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 23,089,149円	第219期(2021年3月9日から2021年4月7日まで) 計算期間末における分配対象額364,085,656円(10,000口当たり331円13銭)のうち、21,989,867円(10,000口当たり20円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 11,483,254円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 352,602,402円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 364,085,656円 期末受益権口数 F 10,994,933,956口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 331円 13銭 10,000口当たりの分配金額 H 20円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 21,989,867円   第220期(2021年4月8日から2021年5月7日まで) 計算期間末における分配対象額341,713,156円(10,000口当たり314円39銭)のうち、10,868,996円(10,000口当たり10円00銭)を分配金額としております。 項目 金額または口数 配当等収益額(費用控除後) A 3,531,573円 有価証券売買等損益額 (費用控除後、繰越欠損金補填後) B -円 収益調整金額 C 338,181,583円 分配準備積立金額 D -円 分配対象額(A+B+C+D) E 341,713,156円 期末受益権口数 F 10,868,996,148口 10,000口当たりの分配対象額 (E÷F×10,000) G 314円 39銭 10,000口当たりの分配金額 H 10円 00銭 分配金額(F×H÷10,000) I 10,868,996円

 
 
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

	第36期特定期間 (自 2020年5月8日     至 2020年11月9日)	第37期特定期間 (自 2020年11月10日     至 2021年5月7日)
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。	委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。
4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

 
 
2.金融商品の時価等に関する事項

	第36期特定期間 (自 2020年5月8日     至 2020年11月9日)	第37期特定期間 (自 2020年11月10日     至 2021年5月7日)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

 
 
(関連当事者との取引に関する注記)
第36期特定期間(自 2020年5月8日 至 2020年11月9日)
該当事項はございません。
 
第37期特定期間(自 2020年11月10日 至 2021年5月7日)
該当事項はございません。
 
 
(その他の注記)
1.元本の移動

	第36期特定期間 (自 2020年5月8日     至 2020年11月9日)	第37期特定期間 (自 2020年11月10日     至 2021年5月7日)
期首元本額	11,920,384,151円	11,544,574,901円
期中追加設定元本額	72,384,830円	99,867,087円
期中一部解約元本額	448,194,080円	775,445,840円

 
 
2.有価証券関係
売買目的有価証券

	第36期特定期間 (自 2020年5月8日     至 2020年11月9日)	第37期特定期間 (自 2020年11月10日     至 2021年5月7日)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託 受益証券	△81,300,821	8,244,845
合計	△81,300,821	8,244,845

 
 
3.デリバティブ取引関係
第36期特定期間末(2020年11月9日現在)
該当事項はございません。
 
第37期特定期間末(2021年5月7日現在)
該当事項はございません。