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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第30期(平成29年8月18日-平成30年2月19日)

【提出】: 2018/05/18 9:21
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【項目】: 46項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年2月17日および8月17日を特定期間の末日としておりますが、当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成29年 8月18日から平成30年 2月19日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [平成29年 8月17日現在]	当期 [平成30年 2月19日現在]
1.	期首元本額	11,026,069,688円	10,581,983,035円
	期中追加設定元本額	489,395,844円	3,937,221,000円
	期中一部解約元本額	933,482,497円	4,386,268,771円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	2,200,563,990円	2,677,463,479円
3.	受益権の総数	10,581,983,035口	10,132,935,264口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成29年 2月18日至平成29年 8月17日				当期自平成29年 8月18日至平成30年 2月19日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第166期平成29年 2月18日平成29年 3月17日				第172期平成29年 8月18日平成29年 9月19日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,950,011円		費用控除後の配当等収益額	A	14,949,693円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	635,954,381円		収益調整金額	C	627,128,310円
	分配準備積立金額	D	276,059,268円		分配準備積立金額	D	213,729,086円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	918,963,660円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	855,807,089円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,884,588,629口		当ファンドの期末残存口数	F	10,479,334,008口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	844円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	816円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	16,326,882円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	15,719,001円
	第167期平成29年 3月18日平成29年 4月17日				第173期平成29年 9月20日平成29年10月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,911,558円		費用控除後の配当等収益額	A	11,168,288円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	637,821,793円		収益調整金額	C	625,703,368円
	分配準備積立金額	D	264,507,750円		分配準備積立金額	D	210,713,938円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	909,241,101円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	847,585,594円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,878,452,794口		当ファンドの期末残存口数	F	10,430,284,018口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	835円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	812円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	16,317,679円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	15,645,426円
	第168期平成29年 4月18日平成29年 5月17日				第174期平成29年10月18日平成29年11月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	14,865,740円		費用控除後の配当等収益額	A	12,658,988円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	629,485,667円		収益調整金額	C	892,792,736円
	分配準備積立金額	D	251,441,014円		分配準備積立金額	D	202,860,008円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	895,792,421円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,108,311,732円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,729,626,055口		当ファンドの期末残存口数	F	13,710,520,480口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	834円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	808円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	16,094,439円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	20,565,780円
	第169期平成29年 5月18日平成29年 6月19日				第175期平成29年11月18日平成29年12月18日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,491,616円		費用控除後の配当等収益額	A	7,815,548円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	625,925,910円		収益調整金額	C	745,299,593円
	分配準備積立金額	D	245,388,427円		分配準備積立金額	D	165,802,213円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	878,805,953円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	918,917,354円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,621,424,372口		当ファンドの期末残存口数	F	11,427,334,390口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	827円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	804円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	15,932,136円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,141,001円
	第170期平成29年 6月20日平成29年 7月18日				第176期平成29年12月19日平成30年 1月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	12,740,932円		費用控除後の配当等収益額	A	7,328,905円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	635,836,256円		収益調整金額	C	666,837,731円
	分配準備積立金額	D	234,294,722円		分配準備積立金額	D	142,147,601円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	882,871,910円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	816,314,237円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,705,920,905口		当ファンドの期末残存口数	F	10,218,574,653口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	824円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	798円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	16,058,881円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	15,327,861円
	第171期平成29年 7月19日平成29年 8月17日				第177期平成30年 1月18日平成30年 2月19日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,194,503円		費用控除後の配当等収益額	A	7,501,785円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	629,232,579円		収益調整金額	C	661,750,169円
	分配準備積立金額	D	227,889,276円		分配準備積立金額	D	132,785,901円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	864,316,358円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	802,037,855円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,581,983,035口		当ファンドの期末残存口数	F	10,132,935,264口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	816円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	791円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	15,872,974円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	15,199,402円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自平成29年 2月18日至平成29年 8月17日	当期自平成29年 8月18日至平成30年 2月19日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部門から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [平成29年 8月17日現在]	当期 [平成30年 2月19日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [平成29年 8月17日現在]	当期 [平成30年 2月19日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	41,240,990	△131,703,164
合計	41,240,990	△131,703,164

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[平成29年 8月17日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	23,247,000	―	23,097,900	149,100
合計		23,247,000	―	23,097,900	149,100

当期[平成30年 2月19日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	24,442,330	―	24,446,700	△4,370
合計		24,442,330	―	24,446,700	△4,370

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [平成29年 8月17日現在]	当期 [平成30年 2月19日現在]
1口当たり純資産額	0.7920円	0.7358円
(1万口当たり純資産額)	(7,920円)	(7,358円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第30期(平成29年8月18日-平成30年2月19日)

開示資料

決算