有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第40期(2022/08/18-2023/02/17)

【提出】: 2023/05/16 9:20
【資料】: PDFをみる
【項目】: 49項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 4年 8月17日現在]	当期 [令和 5年 2月17日現在]
1.	期首元本額	6,021,805,925円	5,736,263,600円
	期中追加設定元本額	165,717,874円	387,223,474円
	期中一部解約元本額	451,260,199円	411,975,250円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	835,986,033円	1,087,629,992円
3.	受益権の総数	5,736,263,600口	5,711,511,824口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 4年 2月18日至令和 4年 8月17日				当期自令和 4年 8月18日至令和 5年 2月17日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第226期令和 4年 2月18日令和 4年 3月17日				第232期令和 4年 8月18日令和 4年 9月20日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,508,591円		費用控除後の配当等収益額	A	9,208,402円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	20,512,057円
	収益調整金額	C	478,812,291円		収益調整金額	C	477,619,880円
	分配準備積立金額	D	131,767,088円		分配準備積立金額	D	423,140,467円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	618,087,970円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	930,480,806円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,993,951,208口		当ファンドの期末残存口数	F	5,776,929,705口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,031円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,610円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,990,926円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,665,394円
	第227期令和 4年 3月18日令和 4年 4月18日				第233期令和 4年 9月21日令和 4年10月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,155,638円		費用控除後の配当等収益額	A	7,322,221円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	26,273,798円
	収益調整金額	C	473,403,090円		収益調整金額	C	484,842,087円
	分配準備積立金額	D	128,499,673円		分配準備積立金額	D	437,398,602円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	610,058,401円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	955,836,708円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,922,937,532口		当ファンドの期末残存口数	F	5,779,129,630口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,029円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,653円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,884,406円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,668,694円
	第228期令和 4年 4月19日令和 4年 5月17日				第234期令和 4年10月18日令和 4年11月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,316,188円		費用控除後の配当等収益額	A	4,822,818円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	46,428,842円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	468,929,574円		収益調整金額	C	488,339,946円
	分配準備積立金額	D	126,159,801円		分配準備積立金額	D	456,505,386円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	648,834,405円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	949,668,150円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,862,714,985口		当ファンドの期末残存口数	F	5,764,599,443口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,106円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,647円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,794,072円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,646,899円
	第229期令和 4年 5月18日令和 4年 6月17日				第235期令和 4年11月18日令和 4年12月19日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,201,993円		費用控除後の配当等収益額	A	5,011,243円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	19,187,632円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	462,961,265円		収益調整金額	C	490,740,405円
	分配準備積立金額	D	168,042,994円		分配準備積立金額	D	448,823,613円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	657,393,884円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	944,575,261円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,779,594,936口		当ファンドの期末残存口数	F	5,755,464,373口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,137円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,641円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,669,392円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,633,196円
	第230期令和 4年 6月18日令和 4年 7月19日				第236期令和 4年12月20日令和 5年 1月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,543,524円		費用控除後の配当等収益額	A	4,440,973円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	257,701,928円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	466,950,222円		収益調整金額	C	492,789,895円
	分配準備積立金額	D	184,737,121円		分配準備積立金額	D	440,343,092円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	917,932,795円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	937,573,960円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,805,460,937口		当ファンドの期末残存口数	F	5,737,954,914口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,581円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,633円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,708,191円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,606,932円
	第231期令和 4年 7月20日令和 4年 8月17日				第237期令和 5年 1月18日令和 5年 2月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,447,458円		費用控除後の配当等収益額	A	8,199,760円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	464,788,364円		収益調整金額	C	492,336,643円
	分配準備積立金額	D	433,649,018円		分配準備積立金額	D	432,378,633円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	902,884,840円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	932,915,036円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,736,263,600口		当ファンドの期末残存口数	F	5,711,511,824口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,573円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,633円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,604,395円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,567,267円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 4年 2月18日至令和 4年 8月17日	当期自令和 4年 8月18日至令和 5年 2月17日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 4年 8月17日現在]	当期 [令和 5年 2月17日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	デリバティブ取引は、該当事項はありません。
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 4年 8月17日現在]	当期 [令和 5年 2月17日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	18,562,214	△98,619,009
合計	18,562,214	△98,619,009

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[令和 4年 8月17日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	25,515,632	―	25,515,328	304
合計		25,515,632	―	25,515,328	304

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

当期[令和 5年 2月17日現在]

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 4年 8月17日現在]	当期 [令和 5年 2月17日現在]
1口当たり純資産額	0.8543円	0.8096円
(1万口当たり純資産額)	(8,543円)	(8,096円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第40期(2022/08/18-2023/02/17)

開示資料

決算