有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第45期(2025/02/18-2025/08/18)

【提出】: 2025/11/17 9:17
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【項目】: 49項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年2月17日および8月17日を特定期間の末日としておりますが、当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は2025年 2月18日から2025年 8月18日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2025年 2月17日現在]	当期 [2025年 8月18日現在]
1.	期首元本額	5,509,663,971円	5,434,053,207円
	期中追加設定元本額	163,585,108円	126,458,948円
	期中一部解約元本額	239,195,872円	243,293,366円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	482,525,395円	545,675,599円
3.	受益権の総数	5,434,053,207口	5,317,218,789口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2024年 8月20日至 2025年 2月17日				当期自 2025年 2月18日至 2025年 8月18日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第256期 2024年 8月20日 2024年 9月17日				第262期 2025年 2月18日 2025年 3月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,114,130円		費用控除後の配当等収益額	A	8,590,575円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	562,625,121円		収益調整金額	C	574,746,829円
	分配準備積立金額	D	771,168,758円		分配準備積立金額	D	749,582,618円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,341,908,009円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,332,920,022円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,520,971,059口		当ファンドの期末残存口数	F	5,427,036,959口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,430円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,456円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,281,456円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,140,555円
	第257期 2024年 9月18日 2024年10月17日				第263期 2025年 3月18日 2025年 4月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	12,290,372円		費用控除後の配当等収益額	A	8,979,037円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	569,242,443円		収益調整金額	C	577,799,585円
	分配準備積立金額	D	766,433,300円		分配準備積立金額	D	742,669,055円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,347,966,115円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,329,447,677円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,529,245,140口		当ファンドの期末残存口数	F	5,409,161,944口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,437円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,457円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,293,867円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,113,742円
	第258期 2024年10月18日 2024年11月18日				第264期 2025年 4月18日 2025年 5月19日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	12,628,709円		費用控除後の配当等収益額	A	12,234,090円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	570,173,120円		収益調整金額	C	578,007,341円
	分配準備積立金額	D	764,458,114円		分配準備積立金額	D	737,782,241円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,347,259,943円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,328,023,672円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,508,284,254口		当ファンドの期末残存口数	F	5,386,335,099口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,445円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,465円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,262,426円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,079,502円
	第259期 2024年11月19日 2024年12月17日				第265期 2025年 5月20日 2025年 6月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,816,800円		費用控除後の配当等収益額	A	9,493,276円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	568,220,347円		収益調整金額	C	579,253,856円
	分配準備積立金額	D	761,174,268円		分配準備積立金額	D	737,598,902円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,340,211,415円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,326,346,034円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,468,656,199口		当ファンドの期末残存口数	F	5,373,612,812口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,450円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,468円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,202,984円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,060,419円
	第260期 2024年12月18日 2025年 1月17日				第266期 2025年 6月18日 2025年 7月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	9,473,994円		費用控除後の配当等収益額	A	12,010,019円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	569,915,696円		収益調整金額	C	578,689,493円
	分配準備積立金額	D	758,004,373円		分配準備積立金額	D	734,757,477円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,337,394,063円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,325,456,989円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,451,682,224口		当ファンドの期末残存口数	F	5,353,807,761口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,453円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,475円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,177,523円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,030,711円
	第261期 2025年 1月18日 2025年 2月17日				第267期 2025年 7月18日 2025年 8月18日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	9,211,127円		費用控除後の配当等収益額	A	10,846,740円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	571,382,289円		収益調整金額	C	576,343,443円
	分配準備積立金額	D	753,568,478円		分配準備積立金額	D	732,107,033円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,334,161,894円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,319,297,216円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,434,053,207口		当ファンドの期末残存口数	F	5,317,218,789口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,455円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,481円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,151,079円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	7,975,828円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2024年 8月20日至 2025年 2月17日	当期自 2025年 2月18日至 2025年 8月18日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2025年 2月17日現在]	当期 [2025年 8月18日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	デリバティブ取引は、該当事項はありません。
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2025年 2月17日現在]	当期 [2025年 8月18日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	37,648,512	38,742,557
合計	37,648,512	38,742,557

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[2025年 2月17日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	27,491,364	―	27,337,626	153,738
合計		27,491,364	―	27,337,626	153,738

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

当期[2025年 8月18日現在]

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2025年 2月17日現在]	当期 [2025年 8月18日現在]
1口当たり純資産額	0.9112円	0.8974円
(1万口当たり純資産額)	(9,112円)	(8,974円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第45期(2025/02/18-2025/08/18)

開示資料

決算