有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第42期(2023/08/18-2024/02/19)

【提出】: 2024/05/17 10:07
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【項目】: 49項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年2月17日および8月17日を特定期間の末日としておりますが、当特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は2023年 8月18日から2024年 2月19日までとなっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [2023年 8月17日現在]	当期 [2024年 2月19日現在]
1.	期首元本額	5,711,511,824円	5,771,464,828円
	期中追加設定元本額	434,409,340円	252,028,952円
	期中一部解約元本額	374,456,336円	431,109,271円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	791,439,274円	605,753,931円
3.	受益権の総数	5,771,464,828口	5,592,384,509口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自 2023年 2月18日至 2023年 8月17日				当期自 2023年 8月18日至 2024年 2月19日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第238期 2023年 2月18日 2023年 3月17日				第244期 2023年 8月18日 2023年 9月19日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,651,985円		費用控除後の配当等収益額	A	11,039,821円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	501,528,248円		収益調整金額	C	528,946,098円
	分配準備積立金額	D	429,432,724円		分配準備積立金額	D	402,510,722円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	938,612,957円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	942,496,641円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,751,997,851口		当ファンドの期末残存口数	F	5,742,740,007口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,631円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,641円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,627,996円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,614,110円
	第239期 2023年 3月18日 2023年 4月17日				第245期 2023年 9月20日 2023年10月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,650,789円		費用控除後の配当等収益額	A	7,367,605円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	513,981,557円		収益調整金額	C	529,971,493円
	分配準備積立金額	D	423,850,679円		分配準備積立金額	D	403,182,404円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	946,483,025円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	940,521,502円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,800,109,405口		当ファンドの期末残存口数	F	5,738,114,332口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,631円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,639円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,700,164円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,607,171円
	第240期 2023年 4月18日 2023年 5月17日				第246期 2023年10月18日 2023年11月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	9,368,661円		費用控除後の配当等収益額	A	11,363,455円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	30,939,188円
	収益調整金額	C	523,205,074円		収益調整金額	C	527,443,913円
	分配準備積立金額	D	420,164,364円		分配準備積立金額	D	393,074,061円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	952,738,099円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	962,820,617円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,834,140,103口		当ファンドの期末残存口数	F	5,667,378,359口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,633円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,698円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,751,210円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,501,067円
	第241期 2023年 5月18日 2023年 6月19日				第247期 2023年11月18日 2023年12月18日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,922,295円		費用控除後の配当等収益額	A	7,905,599円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	528,943,971円		収益調整金額	C	530,424,713円
	分配準備積立金額	D	416,543,264円		分配準備積立金額	D	422,903,675円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	956,409,530円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	961,233,987円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,842,939,452口		当ファンドの期末残存口数	F	5,661,193,727口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,636円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,697円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,764,409円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,491,790円
	第242期 2023年 6月20日 2023年 7月18日				第248期 2023年12月19日 2024年 1月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	6,483,873円		費用控除後の配当等収益額	A	11,285,745円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	25,483,917円
	収益調整金額	C	526,504,485円		収益調整金額	C	529,245,119円
	分配準備積立金額	D	409,761,342円		分配準備積立金額	D	417,228,689円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	942,749,700円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	983,243,470円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,772,292,017口		当ファンドの期末残存口数	F	5,623,651,203口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,633円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,748円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,658,438円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,435,476円
	第243期 2023年 7月19日 2023年 8月17日				第249期 2024年 1月18日 2024年 2月19日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	10,730,807円		費用控除後の配当等収益額	A	11,172,837円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	17,448,346円
	収益調整金額	C	529,315,785円		収益調整金額	C	531,385,334円
	分配準備積立金額	D	404,679,050円		分配準備積立金額	D	438,084,649円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	944,725,642円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	998,091,166円
	当ファンドの期末残存口数	F	5,771,464,828口		当ファンドの期末残存口数	F	5,592,384,509口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,636円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,784円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,657,197円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	8,388,576円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自 2023年 2月18日至 2023年 8月17日	当期自 2023年 8月18日至 2024年 2月19日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [2023年 8月17日現在]	当期 [2024年 2月19日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [2023年 8月17日現在]	当期 [2024年 2月19日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△121,085,354	△67,242,075
合計	△121,085,354	△67,242,075

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [2023年 8月17日現在]	当期 [2024年 2月19日現在]
1口当たり純資産額	0.8629円	0.8917円
(1万口当たり純資産額)	(8,629円)	(8,917円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第42期(2023/08/18-2024/02/19)

開示資料

決算