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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第38期(令和3年8月18日-令和4年2月17日)

【提出】: 2022/05/16 9:34
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【項目】: 49項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [令和 3年 8月17日現在]	当期 [令和 4年 2月17日現在]
1.	期首元本額	6,326,817,143円	6,195,537,387円
	期中追加設定元本額	141,143,778円	80,682,638円
	期中一部解約元本額	272,423,534円	254,414,100円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	1,278,359,773円	1,291,060,452円
3.	受益権の総数	6,195,537,387口	6,021,805,925口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自令和 3年 2月18日至令和 3年 8月17日				当期自令和 3年 8月18日至令和 4年 2月17日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第214期令和 3年 2月18日令和 3年 3月17日				第220期令和 3年 8月18日令和 3年 9月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,857,248円		費用控除後の配当等収益額	A	7,565,648円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	504,366,732円		収益調整金額	C	489,076,618円
	分配準備積立金額	D	178,711,718円		分配準備積立金額	D	157,121,927円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	690,935,698円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	653,764,193円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,366,479,681口		当ファンドの期末残存口数	F	6,148,545,771口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,085円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,063円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,549,719円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,222,818円
	第215期令和 3年 3月18日令和 3年 4月19日				第221期令和 3年 9月18日令和 3年10月18日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,938,249円		費用控除後の配当等収益額	A	9,193,911円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	500,508,337円		収益調整金額	C	486,880,770円
	分配準備積立金額	D	175,212,856円		分配準備積立金額	D	154,386,892円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	681,659,442円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	650,461,573円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,312,143,569口		当ファンドの期末残存口数	F	6,117,169,257口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,079円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,063円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,468,215円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,175,753円
	第216期令和 3年 4月20日令和 3年 5月17日				第222期令和 3年10月19日令和 3年11月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,100,135円		費用控除後の配当等収益額	A	4,939,200円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	499,935,687円		収益調整金額	C	482,358,077円
	分配準備積立金額	D	171,215,709円		分配準備積立金額	D	152,629,740円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	678,251,531円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	639,927,017円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,301,989,257口		当ファンドの期末残存口数	F	6,056,810,721口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,076円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,056円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,452,983円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,085,216円
	第217期令和 3年 5月18日令和 3年 6月17日				第223期令和 3年11月18日令和 3年12月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,917,798円		費用控除後の配当等収益額	A	4,375,082円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	493,976,512円		収益調整金額	C	481,781,940円
	分配準備積立金額	D	166,291,219円		分配準備積立金額	D	147,862,790円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	669,185,529円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	634,019,812円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,221,326,388口		当ファンドの期末残存口数	F	6,045,188,859口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,075円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,048円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,331,989円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,067,783円
	第218期令和 3年 6月18日令和 3年 7月19日				第224期令和 3年12月18日令和 4年 1月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	8,200,217円		費用控除後の配当等収益額	A	4,466,852円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	492,895,860円		収益調整金額	C	481,502,055円
	分配準備積立金額	D	165,116,108円		分配準備積立金額	D	142,576,427円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	666,212,185円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	628,545,334円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,203,856,928口		当ファンドの期末残存口数	F	6,036,556,733口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,073円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,041円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,305,785円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,054,835円
	第219期令和 3年 7月20日令和 3年 8月17日				第225期令和 4年 1月18日令和 4年 2月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,377,961円		費用控除後の配当等収益額	A	4,441,738円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	492,615,212円		収益調整金額	C	480,772,550円
	分配準備積立金額	D	163,420,906円		分配準備積立金額	D	137,219,644円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	660,414,079円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	622,433,932円
	当ファンドの期末残存口数	F	6,195,537,387口		当ファンドの期末残存口数	F	6,021,805,925口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,065円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,033円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,293,306円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	9,032,708円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自令和 3年 2月18日至令和 3年 8月17日	当期自令和 3年 8月18日至令和 4年 2月17日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [令和 3年 8月17日現在]	当期 [令和 4年 2月17日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、該当事項はありません。	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [令和 3年 8月17日現在]	当期 [令和 4年 2月17日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	8,340,364	△108,906,207
合計	8,340,364	△108,906,207

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[令和 3年 8月17日現在]

該当事項はありません。

当期[令和 4年 2月17日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	20,785,896	―	20,785,428	468
合計		20,785,896	―	20,785,428	468

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [令和 3年 8月17日現在]	当期 [令和 4年 2月17日現在]
1口当たり純資産額	0.7937円	0.7856円
(1万口当たり純資産額)	(7,937円)	(7,856円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第38期(令和3年8月18日-令和4年2月17日)

開示資料

決算