有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第31期(平成30年2月20日-平成30年8月17日)

β版IRBANKでは、有報・決算資料の中身がすぐ引ける無料期間延長中無料でβ版をはじめる登録すると永久30%OFFと米株版の先行利用も付きます

【提出】: 2018/11/16 9:29
【資料】: PDFをみる
【項目】: 46項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。ファンドの特定期間当ファンドは、原則として毎年2月17日および8月17日を特定期間の末日としておりますが、前特定期間においては当該日が休業日のため、当特定期間は平成30年 2月20日から平成30年 8月17日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		前期 [平成30年 2月19日現在]	当期 [平成30年 8月17日現在]
1.	期首元本額	10,581,983,035円	10,132,935,264円
	期中追加設定元本額	3,937,221,000円	4,820,584,395円
	期中一部解約元本額	4,386,268,771円	718,939,905円
2.	元本の欠損
	純資産額が元本総額を下回っており、その差額であります。	2,677,463,479円	3,357,429,028円
3.	受益権の総数	10,132,935,264口	14,234,579,754口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期自平成29年 8月18日至平成30年 2月19日				当期自平成30年 2月20日至平成30年 8月17日
1.	分配金の計算過程			1.	分配金の計算過程
	第172期平成29年 8月18日平成29年 9月19日				第178期平成30年 2月20日平成30年 3月19日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	14,949,693円		費用控除後の配当等収益額	A	6,748,024円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	627,128,310円		収益調整金額	C	659,843,876円
	分配準備積立金額	D	213,729,086円		分配準備積立金額	D	124,281,699円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	855,807,089円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	790,873,599円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,479,334,008口		当ファンドの期末残存口数	F	10,096,129,905口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	816円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	783円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	15,719,001円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	15,144,194円
	第173期平成29年 9月20日平成29年10月17日				第179期平成30年 3月20日平成30年 4月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	11,168,288円		費用控除後の配当等収益額	A	12,548,665円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	625,703,368円		収益調整金額	C	654,836,994円
	分配準備積立金額	D	210,713,938円		分配準備積立金額	D	114,826,888円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	847,585,594円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	782,212,547円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,430,284,018口		当ファンドの期末残存口数	F	10,015,286,674口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	812円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	781円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	15,645,426円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	15,022,930円
	第174期平成29年10月18日平成29年11月17日				第180期平成30年 4月18日平成30年 5月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	12,658,988円		費用控除後の配当等収益額	A	13,893,831円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	892,792,736円		収益調整金額	C	842,055,007円
	分配準備積立金額	D	202,860,008円		分配準備積立金額	D	111,681,677円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,108,311,732円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	967,630,515円
	当ファンドの期末残存口数	F	13,710,520,480口		当ファンドの期末残存口数	F	12,408,121,498口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	808円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	779円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	20,565,780円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,612,182円
	第175期平成29年11月18日平成29年12月18日				第181期平成30年 5月18日平成30年 6月18日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,815,548円		費用控除後の配当等収益額	A	17,129,997円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	745,299,593円		収益調整金額	C	836,612,132円
	分配準備積立金額	D	165,802,213円		分配準備積立金額	D	106,071,550円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	918,917,354円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	959,813,679円
	当ファンドの期末残存口数	F	11,427,334,390口		当ファンドの期末残存口数	F	12,323,222,002口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	804円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	778円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	17,141,001円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,484,833円
	第176期平成29年12月19日平成30年 1月17日				第182期平成30年 6月19日平成30年 7月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,328,905円		費用控除後の配当等収益額	A	16,674,159円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	666,837,731円		収益調整金額	C	833,793,843円
	分配準備積立金額	D	142,147,601円		分配準備積立金額	D	103,991,127円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	816,314,237円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	954,459,129円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,218,574,653口		当ファンドの期末残存口数	F	12,274,499,874口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	798円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	777円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	15,327,861円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	18,411,749円
	第177期平成30年 1月18日平成30年 2月19日				第183期平成30年 7月18日平成30年 8月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	7,501,785円		費用控除後の配当等収益額	A	10,247,879円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	661,750,169円		収益調整金額	C	985,874,583円
	分配準備積立金額	D	132,785,901円		分配準備積立金額	D	100,881,019円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	802,037,855円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,097,003,481円
	当ファンドの期末残存口数	F	10,132,935,264口		当ファンドの期末残存口数	F	14,234,579,754口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	791円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	770円
	1万口当たり分配金額	H	15円		1万口当たり分配金額	H	15円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	15,199,402円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	21,351,869円

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	前期自平成29年 8月18日至平成30年 2月19日	当期自平成30年 2月20日至平成30年 8月17日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。	同左

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	前期 [平成30年 2月19日現在]	当期 [平成30年 8月17日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 [平成30年 2月19日現在]	当期 [平成30年 8月17日現在]
種類	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△131,703,164	△1,410,223
合計	△131,703,164	△1,410,223

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

前期[平成30年 2月19日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	24,442,330	―	24,446,700	△4,370
合計		24,442,330	―	24,446,700	△4,370

当期[平成30年 8月17日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価(円)	評価損益(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	23,221,800	―	23,280,600	△58,800
合計		23,221,800	―	23,280,600	△58,800

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	前期 [平成30年 2月19日現在]	当期 [平成30年 8月17日現在]
1口当たり純資産額	0.7358円	0.7641円
(1万口当たり純資産額)	(7,358円)	(7,641円)

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第31期(平成30年2月20日-平成30年8月17日)

開示資料

決算