有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(平成27年5月21日-平成27年11月20日)

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【提出】: 2016/02/17 9:13
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【項目】: 50項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第22特定期間自平成27年 5月21日至平成27年11月20日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、平成27年 5月21日から平成27年11月20日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第21特定期間末 (平成27年 5月20日現在)				第22特定期間末 (平成27年11月20日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			35,464,580,042口				34,588,967,756口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	9,865,560,513円			元本の欠損	11,311,483,593円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.7218円			1口当たりの純資産額	0.6730円
		(10,000口当たりの純資産額	7,218円)			(10,000口当たりの純資産額	6,730円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第21特定期間自平成26年11月21日至平成27年 5月20日				第22特定期間自平成27年 5月21日至平成27年11月20日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第120計算期間(平成26年11月21日～平成26年12月22日)				第126計算期間(平成27年 5月21日～平成27年 6月22日)
	費用控除後の配当等収益額	A	54,140,735円		費用控除後の配当等収益額	A	40,526,961円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	985,548,618円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	6,643,054,220円		収益調整金額	C	9,603,557,693円
	分配準備積立金額	D	2,596,382,045円		分配準備積立金額	D	3,407,808,194円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,279,125,618円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,051,892,848円
	当ファンドの期末残存口数	F	31,696,993,122口		当ファンドの期末残存口数	F	36,257,136,038口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,242円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,599円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	95,090,979円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	108,771,408円
	第121計算期間(平成26年12月23日～平成27年 1月20日)				第127計算期間(平成27年 6月23日～平成27年 7月21日)
	費用控除後の配当等収益額	A	85,926,408円		費用控除後の配当等収益額	A	57,453,697円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,326,203,104円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	6,452,765,069円		収益調整金額	C	9,725,858,186円
	分配準備積立金額	D	3,104,734,832円		分配準備積立金額	D	3,257,855,626円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	10,969,629,413円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	13,041,167,509円
	当ファンドの期末残存口数	F	29,732,562,225口		当ファンドの期末残存口数	F	36,367,270,588口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,689円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,585円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	89,197,686円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	109,101,811円
	第122計算期間(平成27年 1月21日～平成27年 2月20日)				第128計算期間(平成27年 7月22日～平成27年 8月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	31,044,685円		費用控除後の配当等収益額	A	30,554,384円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	6,981,654,913円		収益調整金額	C	9,737,986,557円
	分配準備積立金額	D	4,050,140,361円		分配準備積立金額	D	3,138,758,429円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,062,839,959円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,907,299,370円
	当ファンドの期末残存口数	F	30,134,566,859口		当ファンドの期末残存口数	F	36,209,502,020口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,671円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,564円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	90,403,700円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	108,628,506円
	第123計算期間(平成27年 2月21日～平成27年 3月20日)				第129計算期間(平成27年 8月21日～平成27年 9月24日)
	費用控除後の配当等収益額	A	44,084,806円		費用控除後の配当等収益額	A	56,997,435円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	7,410,179,695円		収益調整金額	C	9,475,103,729円
	分配準備積立金額	D	3,834,055,689円		分配準備積立金額	D	2,957,197,701円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	11,288,320,190円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,489,298,865円
	当ファンドの期末残存口数	F	30,875,558,249口		当ファンドの期末残存口数	F	35,170,721,339口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,656円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,551円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	92,626,674円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	105,512,164円
	第124計算期間(平成27年 3月21日～平成27年 4月20日)				第130計算期間(平成27年 9月25日～平成27年10月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	41,897,702円		費用控除後の配当等収益額	A	61,996,705円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	8,623,064,942円		収益調整金額	C	9,261,151,901円
	分配準備積立金額	D	3,661,114,414円		分配準備積立金額	D	2,792,323,699円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,326,077,058円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,115,472,305円
	当ファンドの期末残存口数	F	33,873,808,584口		当ファンドの期末残存口数	F	34,230,211,238口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,638円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,539円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	101,621,425円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	102,690,633円
	第125計算期間(平成27年 4月21日～平成27年 5月20日)				第131計算期間(平成27年10月21日～平成27年11月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	31,744,048円		費用控除後の配当等収益額	A	50,975,677円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	9,257,225,967円		収益調整金額	C	9,478,428,233円
	分配準備積立金額	D	3,542,972,184円		分配準備積立金額	D	2,661,193,825円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,831,942,199円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	12,190,597,735円
	当ファンドの期末残存口数	F	35,464,580,042口		当ファンドの期末残存口数	F	34,588,967,756口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,618円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,524円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	106,393,740円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	103,766,903円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第21特定期間自平成26年11月21日至平成27年 5月20日	第22特定期間自平成27年 5月21日至平成27年11月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、主として、売買目的の有価証券を保有しております。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。これらは、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等を有しております。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価に関する事項

期別項目	第21特定期間末 (平成27年 5月20日現在)	第22特定期間末 (平成27年11月20日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第21特定期間自平成26年11月21日至平成27年 5月20日	第22特定期間自平成27年 5月21日至平成27年11月20日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第22特定期間
自平成27年 5月21日
至平成27年11月20日

該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第21特定期間末 (平成27年 5月20日現在)		第22特定期間末 (平成27年11月20日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	33,358,378,435円	期首元本額	35,464,580,042円
期中追加設定元本額	16,625,703,382円	期中追加設定元本額	5,259,149,877円
期中一部解約元本額	14,519,501,775円	期中一部解約元本額	6,134,762,163円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第21特定期間末(平成27年 5月20日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△223,372,015
合計	△223,372,015

第22特定期間末(平成27年11月20日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	805,757,570
合計	805,757,570

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(平成27年5月21日-平成27年11月20日)

開示資料

決算