有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第39期(2023/11/21-2024/05/20)

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【提出】: 2024/08/19 9:00
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【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第39特定期間自 2023年11月21日至 2024年 5月20日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、2023年11月21日から2024年 5月20日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第38特定期間末 (2023年11月20日現在)				第39特定期間末 (2024年 5月20日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			22,528,129,187口				21,738,384,979口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	9,599,919,913円			元本の欠損	9,720,283,433円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.5739円			1口当たりの純資産額	0.5529円
		(10,000口当たりの純資産額	5,739円)			(10,000口当たりの純資産額	5,529円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第38特定期間自 2023年 5月23日至 2023年11月20日				第39特定期間自 2023年11月21日至 2024年 5月20日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第222計算期間(2023年 5月23日～2023年 6月20日)				第228計算期間(2023年11月21日～2023年12月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	26,350,107円		費用控除後の配当等収益額	A	26,491,402円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	8,592,994,719円		収益調整金額	C	7,553,840,346円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,619,344,826円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,580,331,748円
	当ファンドの期末残存口数	F	24,265,595,827口		当ファンドの期末残存口数	F	21,897,859,878口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,552円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,461円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	72,796,787円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	65,693,579円
	第223計算期間(2023年 6月21日～2023年 7月20日)				第229計算期間(2023年12月21日～2024年 1月22日)
	費用控除後の配当等収益額	A	36,036,876円		費用控除後の配当等収益額	A	52,941,191円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	8,459,174,436円		収益調整金額	C	7,430,427,874円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,495,211,312円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,483,369,065円
	当ファンドの期末残存口数	F	24,017,149,592口		当ファンドの期末残存口数	F	21,652,206,984口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,537円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,456円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	72,051,448円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	64,956,620円
	第224計算期間(2023年 7月21日～2023年 8月21日)				第230計算期間(2024年 1月23日～2024年 2月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	27,465,770円		費用控除後の配当等収益額	A	25,176,087円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	8,309,011,927円		収益調整金額	C	7,380,932,891円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,336,477,697円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,406,108,978円
	当ファンドの期末残存口数	F	23,691,504,500口		当ファンドの期末残存口数	F	21,542,782,915口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,518円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,437円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	71,074,513円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	64,628,348円
	第225計算期間(2023年 8月22日～2023年 9月20日)				第231計算期間(2024年 2月21日～2024年 3月21日)
	費用控除後の配当等収益額	A	89,765,829円		費用控除後の配当等収益額	A	84,749,968円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	8,176,472,622円		収益調整金額	C	7,273,481,288円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,266,238,451円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,358,231,256円
	当ファンドの期末残存口数	F	23,435,967,494口		当ファンドの期末残存口数	F	21,341,426,095口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,527円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,447円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	70,307,902円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	64,024,278円
	第226計算期間(2023年 9月21日～2023年10月20日)				第232計算期間(2024年 3月22日～2024年 4月22日)
	費用控除後の配当等収益額	A	8,404,899円		費用控除後の配当等収益額	A	9,670,120円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	8,023,266,554円		収益調整金額	C	7,430,478,134円
	分配準備積立金額	D	19,210,691円		分配準備積立金額	D	20,566,602円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,050,882,144円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,460,714,856円
	当ファンドの期末残存口数	F	22,996,288,213口		当ファンドの期末残存口数	F	21,799,924,158口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,500円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,422円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	68,988,864円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	65,399,772円
	第227計算期間(2023年10月21日～2023年11月20日)				第233計算期間(2024年 4月23日～2024年 5月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	19,421,157円		費用控除後の配当等収益額	A	18,723,136円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	7,819,406,926円		収益調整金額	C	7,374,654,370円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,838,828,083円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,393,377,506円
	当ファンドの期末残存口数	F	22,528,129,187口		当ファンドの期末残存口数	F	21,738,384,979口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,479円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,401円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	67,584,387円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	65,215,154円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第38特定期間自 2023年 5月23日至 2023年11月20日	第39特定期間自 2023年11月21日至 2024年 5月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、運用部門と独立したリスク管理部門において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

期別項目	第38特定期間末 (2023年11月20日現在)	第39特定期間末 (2024年 5月20日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第38特定期間自 2023年 5月23日至 2023年11月20日	第39特定期間自 2023年11月21日至 2024年 5月20日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第39特定期間自 2023年11月21日至 2024年 5月20日
該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第38特定期間末 (2023年11月20日現在)		第39特定期間末 (2024年 5月20日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	24,073,757,341円	期首元本額	22,528,129,187円
期中追加設定元本額	1,394,091,418円	期中追加設定元本額	1,469,846,794円
期中一部解約元本額	2,939,719,572円	期中一部解約元本額	2,259,591,002円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第38特定期間末(2023年11月20日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	138,174,683
合計	138,174,683

第39特定期間末(2024年 5月20日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△32,509,437
合計	△32,509,437

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第39期(2023/11/21-2024/05/20)

開示資料

決算