有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第38期(2023/05/23-2023/11/20)

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【提出】: 2024/02/19 9:07
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【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第38特定期間自 2023年 5月23日至 2023年11月20日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、前特定期間末が休日のため、2023年 5月23日から2023年11月20日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第37特定期間末 (2023年 5月22日現在)				第38特定期間末 (2023年11月20日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			24,073,757,341口				22,528,129,187口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	9,866,271,655円			元本の欠損	9,599,919,913円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.5902円			1口当たりの純資産額	0.5739円
		(10,000口当たりの純資産額	5,902円)			(10,000口当たりの純資産額	5,739円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第37特定期間自 2022年11月22日至 2023年 5月22日				第38特定期間自 2023年 5月23日至 2023年11月20日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第216計算期間(2022年11月22日～2022年12月20日)				第222計算期間(2023年 5月23日～2023年 6月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	28,503,949円		費用控除後の配当等収益額	A	26,350,107円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	8,636,408,716円		収益調整金額	C	8,592,994,719円
	分配準備積立金額	D	164,621,864円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,829,534,529円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,619,344,826円
	当ファンドの期末残存口数	F	24,245,271,698口		当ファンドの期末残存口数	F	24,265,595,827口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,641円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,552円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	72,735,815円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	72,796,787円
	第217計算期間(2022年12月21日～2023年 1月20日)				第223計算期間(2023年 6月21日～2023年 7月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	19,248,118円		費用控除後の配当等収益額	A	36,036,876円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	8,641,088,626円		収益調整金額	C	8,459,174,436円
	分配準備積立金額	D	119,418,622円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,779,755,366円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,495,211,312円
	当ファンドの期末残存口数	F	24,255,083,640口		当ファンドの期末残存口数	F	24,017,149,592口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,619円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,537円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	72,765,250円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	72,051,448円
	第218計算期間(2023年 1月21日～2023年 2月20日)				第224計算期間(2023年 7月21日～2023年 8月21日)
	費用控除後の配当等収益額	A	46,655,192円		費用控除後の配当等収益額	A	27,465,770円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	8,493,750,314円		収益調整金額	C	8,309,011,927円
	分配準備積立金額	D	64,308,709円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,604,714,215円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,336,477,697円
	当ファンドの期末残存口数	F	23,839,243,154口		当ファンドの期末残存口数	F	23,691,504,500口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,609円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,518円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	71,517,729円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	71,074,513円
	第219計算期間(2023年 2月21日～2023年 3月20日)				第225計算期間(2023年 8月22日～2023年 9月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	78,572,526円		費用控除後の配当等収益額	A	89,765,829円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	8,525,176,552円		収益調整金額	C	8,176,472,622円
	分配準備積立金額	D	39,234,205円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,642,983,283円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,266,238,451円
	当ファンドの期末残存口数	F	23,925,934,984口		当ファンドの期末残存口数	F	23,435,967,494口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,612円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,527円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	71,777,804円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	70,307,902円
	第220計算期間(2023年 3月21日～2023年 4月20日)				第226計算期間(2023年 9月21日～2023年10月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	27,779,618円		費用控除後の配当等収益額	A	8,404,899円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	8,536,463,707円		収益調整金額	C	8,023,266,554円
	分配準備積立金額	D	45,678,877円		分配準備積立金額	D	19,210,691円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,609,922,202円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,050,882,144円
	当ファンドの期末残存口数	F	23,956,326,368口		当ファンドの期末残存口数	F	22,996,288,213口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,594円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,500円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	71,868,979円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	68,988,864円
	第221計算期間(2023年 4月21日～2023年 5月22日)				第227計算期間(2023年10月21日～2023年11月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	17,106,844円		費用控除後の配当等収益額	A	19,421,157円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	8,578,426,648円		収益調整金額	C	7,819,406,926円
	分配準備積立金額	D	1,579,993円		分配準備積立金額	D	0円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,597,113,485円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,838,828,083円
	当ファンドの期末残存口数	F	24,073,757,341口		当ファンドの期末残存口数	F	22,528,129,187口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,571円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,479円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	72,221,272円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	67,584,387円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第37特定期間自 2022年11月22日至 2023年 5月22日	第38特定期間自 2023年 5月23日至 2023年11月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、運用部門と独立したリスク管理部門において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

期別項目	第37特定期間末 (2023年 5月22日現在)	第38特定期間末 (2023年11月20日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第37特定期間自 2022年11月22日至 2023年 5月22日	第38特定期間自 2023年 5月23日至 2023年11月20日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第38特定期間自 2023年 5月23日至 2023年11月20日
該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第37特定期間末 (2023年 5月22日現在)		第38特定期間末 (2023年11月20日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	24,272,219,253円	期首元本額	24,073,757,341円
期中追加設定元本額	1,767,518,575円	期中追加設定元本額	1,394,091,418円
期中一部解約元本額	1,965,980,487円	期中一部解約元本額	2,939,719,572円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第37特定期間末(2023年 5月22日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	323,753,959
合計	323,753,959

第38特定期間末(2023年11月20日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	138,174,683
合計	138,174,683

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第38期(2023/05/23-2023/11/20)

開示資料

決算