有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第31期(令和1年11月21日-令和2年5月20日)

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【提出】: 2020/08/17 9:13
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【項目】: 51項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

期別項目	第31特定期間自 2019年11月21日至 2020年 5月20日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価に当たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
2.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間の取扱い
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	当ファンドの計算期間は、6ヵ月未満であるため財務諸表を6ヵ月毎に作成しており、2019年11月21日から2020年 5月20日までを特定期間としております。

(貸借対照表に関する注記)

第30特定期間末 (2019年11月20日現在)				第31特定期間末 (2020年 5月20日現在)
*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数			*1.	当該特定期間の末日における受益権の総数
			20,642,424,481口				22,124,470,285口
2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額			2.	投資信託財産の計算に関する規則第55条の6第10号に規定する額
		元本の欠損	4,981,489,363円			元本の欠損	10,092,489,914円
*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			*3.	当該特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.7587円			1口当たりの純資産額	0.5438円
		(10,000口当たりの純資産額	7,587円)			(10,000口当たりの純資産額	5,438円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第30特定期間自 2019年 5月21日至 2019年11月20日				第31特定期間自 2019年11月21日至 2020年 5月20日
*1.	分配金の計算過程			*1.	分配金の計算過程
	第174計算期間(2019年 5月21日～2019年 6月20日)				第180計算期間(2019年11月21日～2019年12月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	30,492,577円		費用控除後の配当等収益額	A	21,900,608円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	34,670,595円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	6,443,957,342円		収益調整金額	C	7,135,332,663円
	分配準備積立金額	D	275,807,318円		分配準備積立金額	D	1,731,436,789円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	6,784,927,832円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,888,670,060円
	当ファンドの期末残存口数	F	20,698,803,302口		当ファンドの期末残存口数	F	21,680,060,848口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,277円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,099円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	62,096,409円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	65,040,182円
	第175計算期間(2019年 6月21日～2019年 7月22日)				第181計算期間(2019年12月21日～2020年 1月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	42,259,042円		費用控除後の配当等収益額	A	64,683,621円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	329,836,922円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	6,406,649,712円		収益調整金額	C	7,230,911,755円
	分配準備積立金額	D	270,683,828円		分配準備積立金額	D	1,666,639,100円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,049,429,504円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,962,234,476円
	当ファンドの期末残存口数	F	20,557,264,255口		当ファンドの期末残存口数	F	21,859,650,162口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,429円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,099円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	61,671,792円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	65,578,950円
	第176計算期間(2019年 7月23日～2019年 8月20日)				第182計算期間(2020年 1月21日～2020年 2月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	41,464,181円		費用控除後の配当等収益額	A	42,183,906円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	531,046,813円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	42,684,685円
	収益調整金額	C	6,329,763,369円		収益調整金額	C	7,266,500,224円
	分配準備積立金額	D	565,723,746円		分配準備積立金額	D	1,646,080,436円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,467,998,109円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,997,449,251円
	当ファンドの期末残存口数	F	20,284,724,957口		当ファンドの期末残存口数	F	21,897,768,690口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,681円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,108円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	60,854,174円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	65,693,306円
	第177計算期間(2019年 8月21日～2019年 9月20日)				第183計算期間(2020年 2月21日～2020年 3月23日)
	費用控除後の配当等収益額	A	55,568,263円		費用控除後の配当等収益額	A	66,551,361円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	246,085,472円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	6,232,642,757円		収益調整金額	C	7,212,726,293円
	分配準備積立金額	D	1,018,613,015円		分配準備積立金額	D	1,639,757,484円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	7,552,909,507円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,919,035,138円
	当ファンドの期末残存口数	F	19,854,868,219口		当ファンドの期末残存口数	F	21,702,515,360口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	3,804円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,109円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	59,564,604円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	65,107,546円
	第178計算期間(2019年 9月21日～2019年10月21日)				第184計算期間(2020年 3月24日～2020年 4月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	30,544,182円		費用控除後の配当等収益額	A	28,242,670円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	701,092,204円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	6,325,520,357円		収益調整金額	C	7,317,377,873円
	分配準備積立金額	D	1,200,071,744円		分配準備積立金額	D	1,632,612,006円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,257,228,487円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,978,232,549円
	当ファンドの期末残存口数	F	19,938,085,601口		当ファンドの期末残存口数	F	21,937,555,416口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,141円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,092円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	59,814,256円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	65,812,666円
	第179計算期間(2019年10月22日～2019年11月20日)				第185計算期間(2020年 4月21日～2020年 5月20日)
	費用控除後の配当等収益額	A	14,965,363円		費用控除後の配当等収益額	A	26,008,399円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	6,667,963,164円		収益調整金額	C	7,396,013,941円
	分配準備積立金額	D	1,820,000,411円		分配準備積立金額	D	1,592,386,793円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	8,502,928,938円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	9,014,409,133円
	当ファンドの期末残存口数	F	20,642,424,481口		当ファンドの期末残存口数	F	22,124,470,285口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,119円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	4,074円
	10,000口当たり分配金額	H	30円		10,000口当たり分配金額	H	30円
	収益分配金金額	I=F*H/10,000	61,927,273円		収益分配金金額	I=F*H/10,000	66,373,410円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

期別項目	第30特定期間自 2019年 5月21日至 2019年11月20日	第31特定期間自 2019年11月21日至 2020年 5月20日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用することを目的としております。	同左

2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが運用する主な有価証券は、売買目的の有価証券であります。保有する有価証券の詳細は、「(4)附属明細表」に記載しております。当該有価証券を保有した際の主要なリスクは、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等です。その他、保有するコール・ローン等の金銭債権及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。	同左

3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドの委託会社の運用委員会において、運用に関する内規の制定及び改廃、運用ガイドライン等運用のリスク管理に関する事項の決定を行うほか、リスク管理部及びコンプライアンス部において、「運用の指図に関する検証規程」に基づき、投資信託財産の運用の指図について、法令、投資信託協会諸規則、社内規程及び投資信託約款に定める運用の指図に関する事項の遵守状況を確認しております。また、運用分析会議におけるファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価や、売買分析会議におけるファンドの組入有価証券の評価損率や格付状況、有価証券売買状況や組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握し管理を行っております。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

期別項目	第30特定期間末 (2019年11月20日現在)	第31特定期間末 (2020年 5月20日現在)
1.貸借対照表額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.時価の算定方法	時価の算定方法は、「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。この他、コール・ローン等は短期間で決済され、時価は帳簿価格と近似していることから、当該帳簿価格を時価としております。	同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第30特定期間自 2019年 5月21日至 2019年11月20日	第31特定期間自 2019年11月21日至 2020年 5月20日
該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第31特定期間自 2019年11月21日至 2020年 5月20日
該当事項はありません。

(その他の注記)

1.元本の移動

第30特定期間末 (2019年11月20日現在)		第31特定期間末 (2020年 5月20日現在)
投資信託財産に係る元本の状況		投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	20,755,366,995円	期首元本額	20,642,424,481円
期中追加設定元本額	4,302,621,999円	期中追加設定元本額	3,021,579,365円
期中一部解約元本額	4,415,564,513円	期中一部解約元本額	1,539,533,561円

2.有価証券関係

売買目的有価証券の最終の計算期間の損益に含まれた評価差額

第30特定期間末(2019年11月20日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	△125,191,723
合計	△125,191,723

第31特定期間末(2020年 5月20日現在)

(単位:円)

種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
親投資信託受益証券	190,746,758
合計	190,746,758

3.デリバティブ取引関係
該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第31期(令和1年11月21日-令和2年5月20日)

開示資料

決算